注会~冲鸭！：回复文文老师 是的，手工帐

文文老师：回复注会~冲鸭！总账，明细账，现金日记账，银行日记账

派沃德 特别特：回复小杨老师 您有结转的案例照片吗？我第一次做，不知怎样结转。

小杨老师：回复派沃德 特别特系统会自动结转损益，然后你在自己补一张利润结转，借：本年利润，贷：未分配利润

娇气的豌豆：回复 外账指什么

：回复娇气的豌豆外帐就是税帐，给税务局看的。

娇气的豌豆：回复 正规的发票是指增值税发票还是什么发票？

邹老师：回复徐会珍你好，是的

张铧尹：回复宋生老师 哦，那我们在软件里要做几个账，除了编会计分录，不需要做什么？

宋生老师：回复张铧尹您好！做一套账就行了。至于还要做什么，看你的需要跟企业性质了。

燕子：回复吴少琴老师 其他的处理方法一样是吗？

吴少琴老师：回复燕子税务这块是这么处理的

燕子：回复吴少琴老师 现在社保强制执行了吗

吴少琴老师：回复燕子这个看你当地，深圳这里还没有

浅若夏沫：回复郭老师 核定征收的话就不需要做账了？

郭老师：回复浅若夏沫是的是的，可以不用做的。

浅若夏沫：回复郭老师 这个公司属于那种征收，从那个看

郭老师：回复浅若夏沫看你的企业所得税申报表。

浅若夏沫：回复郭老师 从保税系统里可以看出那种征收方式吗

郭老师：回复浅若夏沫企业所得税申报表。

咖啡糖：回复辜老师 老师讲讲怎么样核算？我想他的商品来自仓管，建个二级库房吗？

辜老师：回复咖啡糖它都是放入仓库的库存商品，不用再单独设置二级科目了

咖啡糖：回复辜老师 前台的商品太碎了，核算起来相当麻烦

辜老师：回复咖啡糖如果是你们的存货，要核算的

嘻嘻：回复meizi老师 公允价值也需要做吗？

meizi老师：回复嘻嘻你好；小企业会计准则不用哈  ； 到时有收益在做应收股利 ；在做投资收益科目    

A：回复邹老师 老师跟记账公司交接时要注意什么呢？

邹老师：回复A做好凭证，账簿，报表，重要证件的交接 了解申报事宜，当地税局管理方式等

A：回复邹老师 老师，发放工资和计提工资的会计分录怎么做啊？加五险一金的

邹老师：回复A举例个人部分社保金额为279，公司部分为716，月工资3500 月头缴纳时会计分录为： 借：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 其他应收款--社会保险费（个人部分）279 贷：银行存款 995 月底计提会计分录为： 借：管理费用/销售费用/制造费用---社会保险费（单位部分）716 贷：应付职工薪酬--社会保险费（单位部分）716 借；管理费用/销售费用/制造费用---工资3500 贷；应付职工薪酬-工资3500 个人部分从工资中扣回时，会计分录为： 借：应付职工薪酬--工资（应发数）3500 贷：其他应收款--社会保险费（个人部分）279 应交税费--应交个人所得税 0 库存现金/银行存款 （实发数）3221 数据部分仅供参考

A：回复邹老师 个人缴纳的保险部分计入其他应付款还是其他应收款？

邹老师：回复A你好，其实用其他应收款，其他应付款的都有，就是方向不同而已