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收到客户发票会计分录
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 成洁然 发表的提问：
餐厅走单(客人消费了，公司却未收到款)，会计分录？
您好，借；销售费用-招待费用，或者应收账款等科目，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税。
1楼
2023-03-09 11:47:44
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成洁然：回复王雁鸣老师 这张单本来是要收客人钱的，只是收银员的失职，漏收款了。
2023-03-09 12:09:14
王雁鸣老师：回复成洁然您好，如果公司承担的话，借：营业外支出-坏账损失，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税。 如果让收银员承担的话，借；其他应收款-收银员姓名，贷：主营业务收入，应交税费-应交增值税。
2023-03-09 12:29:30
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 橙子???? 发表的提问：
钱收到 货没有给客人会计分录怎么弄
这个后期直接发货就行了，可以做收入处理了。就是做无票的销售处理。 借：库存现金 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本
2楼
2023-03-09 12:55:48
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橙子????：回复江老师 可以做预收账款吗？因为也不知道什么时候货会到
2023-03-09 13:20:04
江老师：回复橙子????如果是你们采购的货未到，可以做预收账款
2023-03-09 13:45:38
橙子????：回复江老师 那我借其他货币资金 贷预收账款 可以这样
2023-03-09 14:06:38
江老师：回复橙子????如果是**收款或支付宝收款是你这样的分录
2023-03-09 14:20:11
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 云子 发表的提问：
先收到客户预付款，然后开发票，客户验收以后付尾款怎么做会计分录？
借：银行存款贷：预收账款；借：预收账款，应收账款贷：主营业务收入，应交税费；借：银行存款贷：应收账款
3楼
2023-03-09 14:12:05
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 2086324840 发表的提问：
收到客户退货会计分录..
你好，有开具负数发票吗
4楼
2023-03-09 15:39:24
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2086324840：回复邹老师 没有发票，就是淘宝销售货物，退回了
2023-03-09 16:08:31
邹老师：回复2086324840借；主营业务收入 应交税费 贷；其他货币资金
2023-03-09 16:28:20
2086324840：回复邹老师 收入这里贷方红冲可以吗
2023-03-09 16:45:49
邹老师：回复2086324840你好，可以做正常收入分录，金额负数 两种方式都是可以的
2023-03-09 17:02:14
小杨老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 0.35w
引用 @ 叶子 发表的提问：
公司收到客户货款，但是在别处开了发票！会计分录
别处开的发票给客户，那么你们公司就是代收代付的角色，收到钱，借：银行存款，贷：其他应付款
5楼
2023-03-09 16:44:16
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叶子：回复小杨老师 别人只是给他开了票而已，我问以后可能还要把票还给别的公司
2023-03-09 17:03:13
小杨老师：回复叶子那别人公司开发票给你客户和你们没有一点关系，你们只要做你们收到客户的钱的账务处理就好了
2023-03-09 17:20:43
叶子：回复小杨老师 分录怎么写呀？
2023-03-09 17:40:56
小杨老师：回复叶子借：银行存款，贷：预收账款
2023-03-09 17:55:05
叶子：回复小杨老师 那这个预收账款什么时候能平掉呀！
2023-03-09 18:18:47
小杨老师：回复叶子确定收入的时候，就可以平账了
2023-03-09 18:37:56
叶子：回复小杨老师 如果不确认收入就永远挂在那里吗？ 什么时候确认呢？票别的公司已经给他开了
2023-03-09 18:52:45
小杨老师：回复叶子哎，又绕回来了，是的，没有确定收入就往来，永远挂那里了，如果别的公司开票给他们了，你们就是代收代付的角色，借：银行存款，贷：其他应付款
2023-03-09 19:10:14
叶子：回复小杨老师 我们以后要还票给别的公司！
2023-03-09 19:26:22
小杨老师：回复叶子等你们还票给别的公司的时候在挂往来
2023-03-09 19:39:44
小菲老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 10.02w
引用 @ 鑫晨财税 发表的提问：
货款已经收到10万，但是本月没有开发票给客户，等到下个月才开发票给客户，怎么做会计分录
同学，你好 借：银行存款10 贷：预收账款10
6楼
2023-03-09 17:58:37
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鑫晨财税：回复小菲老师 下个月开发票，怎么做账？
2023-03-09 18:20:23
小菲老师：回复鑫晨财税同学，你好 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费
2023-03-09 18:47:14
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 柳动蝉鸣 发表的提问：
销售商品房收到客户款项，没有发票，什么做会计分录，房子也还没有交给客户
借；银行存款 贷；预收账款
7楼
2023-03-09 19:10:02
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小刘老师
职称：,注册会计师
4.98
解题: 0.04w
引用 @ GCHUNJ 发表的提问：
老师您好，货已发给客户，收到部分货款，未开票，怎么做会计分录。
同学你好！货已发，按照准则一般就要确认收入了，借银行存款，应收账款，贷主营业务收入，应交税费-应交增值税销项税
8楼
2023-03-09 20:21:56
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GCHUNJ：回复小刘老师 小刘老师您好! 货款17万（含税），客户只支付15万，剩下的两万确定收不回来。 也没有开专票给客户，客户也没有要求。 在增值税申报时，是直接按货款申报销售额，还是按已付货款申报？ 是直接做无票申报，还是要主动开票给客户。 谢谢！
2023-03-09 20:44:23
小刘老师：回复GCHUNJ同学你好！为了避免以后它再向你要票，按15万含税主动票给客户比较好。其实你这个情况比较复杂。按正常来说，你应该用17万除去税，做收入，按17万交增值税，2万做坏账。
2023-03-09 20:55:12
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 乱乱 发表的提问：
收到客户承兑会计分录怎么做
借：应收票据贷：应收账款
9楼
2023-03-09 21:37:46
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 2333333 发表的提问：
我们收到客户的20万的货款，分几次给客户发货 我该怎么写会计分录？
你好 借；银行存款 贷预收账款 20万 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 借；主营业务成本 贷；库存商品
10楼
2023-03-09 22:36:52
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 诺亚方舟 发表的提问：
小规模公司收到客户打来的服务费，客户不要发票，该怎么做账？会计分录怎么写？
你好，借；银行存款，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税
11楼
2023-03-09 23:43:43
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诺亚方舟：回复邹老师 小规模公司也提税费吗？
2023-03-10 00:08:01
诺亚方舟：回复邹老师 季度不超30万享受免税政策的时候，提出的税费该怎么处理？
2023-03-10 00:28:41
邹老师：回复诺亚方舟你好，是的，做收入分录的时候，需要做价税分离的
2023-03-10 00:56:22
诺亚方舟：回复邹老师 季度不超30万享受免税政策的时候，提出的税费该怎么处理？
2023-03-10 01:16:37
邹老师：回复诺亚方舟你好 实现收入，借；银行存款 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 减免税款，借；应交税费-应交增值税 ， 贷；营业外收入——增值税减免
2023-03-10 01:32:33
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 惠仪 发表的提问：
收到客户的支票，还没到期应该怎么入会计分录呢
您好 请问是转账支票还没有进账么
12楼
2023-03-10 00:53:09
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 秋莲 发表的提问：
收到客户的货款怎么写会计分录？
借银行存款 贷应收账款
13楼
2023-03-10 01:45:05
全部回复
李霞老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 3.27w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问：
1月份先发货给客户了 然后2月份再开票给客户 货款到4月收回 如何做会计分录
你好，那你今儿上午一般是二月份做账，二月份做账的话，然后确认收入，顺便结转成本，然后你挂账的时候挂应收账款，然后等到四月份收到钱的时候，你再借银行存款贷应收。
14楼
2023-03-10 02:57:57
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 2086324840 发表的提问：
单位销售食品，已经发出去了，客户收到坏了，退款。怎么做会计分录，会计分录
如果你销售出去的时候已经确认收入的话，那就要冲减收入了，贷：主营业务收入 负数 应交税费—应交增值税—销项税 负数 贷：银行存款 ，借：库存商品 借：主营业务成本 负数
15楼
2023-03-10 04:14:48
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2086324840：回复辜老师 你好，我还没有确认收入，只是现在货没有了、
2023-03-10 04:30:28
辜老师：回复2086324840你当时发出货物的时候，账面是怎么处理的？
2023-03-10 04:44:01
2086324840：回复辜老师 淘宝上买货，发出去，月末才才做账。但是中旬的时候有仅退款的金额发生了
2023-03-10 05:09:04
辜老师：回复2086324840那你只能吧你的发出的货物做损失，借：管理费用 贷：库存商品
2023-03-10 05:29:34
2086324840：回复辜老师 需要做成本吗
2023-03-10 05:56:51
辜老师：回复2086324840你收入不能确认，就不需要确认成本
2023-03-10 06:13:53
2086324840：回复辜老师 嗯，就是发生金额20000万，直接借费用20000 贷库存商品20000吗
2023-03-10 06:43:24
辜老师：回复2086324840是的，就是这样账务处理
2023-03-10 07:04:20
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