寂寞^ ^繁华：回复宋生老师 你好,我们公司是帮4S店代售汽车的 , 顾客在我们这买车, 给顾客代办保险, 然后保险公司给我们公司返利, 我们给保险公司开专票..这返利不算我们公司收入吗?

宋生老师：回复寂寞^ ^繁华您好！哦。我搞错了，以为是你们的车买了保险，保险公司会有返利。 这样的是计入收入 你收到钱，借银行存款 贷其他应付款 主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后付钱给保险公司，借其他应付款贷 银行存款

寂寞^ ^繁华：回复宋生老师 还有一个问题请教一下老师 就是我们公司是帮4S店代售汽车的 我们付保证金给4S店, 然后把车提过来, 顾客到我们公司买车, 钱交到我们公司, 我们把其中的差价扣下来, 将其他车款于打给4S店. 发票也是4S店开给顾客的.. 如何进行会计处理,谢谢.

宋生老师：回复寂寞^ ^繁华您好!你收到钱，借银行存款 贷其他应付款 主营业务收入 应交税费-应交增值税 然后付钱给4S店，借其他应付款贷 银行存款

寂寞^ ^繁华：回复宋生老师 老师,我们不开票,不用贷:应交税费-应交增值税 这个吧?

宋生老师：回复寂寞^ ^繁华你好!按规定，不开票也要确认收入交税的

温柔眉眼：回复紫藤老师 老师我其他应收这个科目怎么才能平呢

紫藤老师：回复温柔眉眼举个例子， 保险公司赔付前，单位修理车辆的费用支出         借：其他应收款--保险公司            贷：现金（或银行存款）   2、收到保险赔偿金，修车费用和赔偿金相等时         借：银行存款             贷：其他应收款--保险公司   3、收到保险赔偿金，修车费用大，保险赔偿金少         借：银行存款         借：管理费用--修理费（超出保险赔偿部分）            贷：其他应收款--保险公司   4、收到保险赔偿金，修车费用小，保险赔偿金多         借：银行存款            贷：其他应收款--保险公司            贷：营业外收入（保险赔偿多部分）

曉傅：回复郭老师 开的是普票

郭老师：回复曉傅那就做这个分录

爱学习：回复冉老师 保险代理公司收的代理费和支付第三方的佣金账务处理

冉老师：回复爱学习保险代理公司收的代理费 借银行存款 贷其他业务收入

冉老师：回复爱学习支付第三方的佣金账务处理 借其他业务成本 贷银行存款

明天和意外：回复陈诗晗老师 也就是说，增值税和企业所得税是在所属地缴纳么。似乎费用只有一个营业费用

明天和意外：回复陈诗晗老师 月底计提什么呢，跟正常的一般企业一样么

陈诗晗老师：回复明天和意外计提处理和正常企业一样 管理费用和营业费用

痴情的柜子：回复易 老师 那可以计提到费用里么。

易 老师：回复痴情的柜子收不到钱的吗，一般不可以，不相关