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收外公司的餐费怎么会计处理
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小财务 发表的提问：
老师，员工聚餐。计入福利费。那聚餐途中发生的打的费怎么处理？
一起记在福利费里报销
181楼
2023-01-31 06:11:32
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 沐浴阳光 发表的提问：
外租的吊车台班费会计分录应该怎么处理
你好！你们公司给人做工程吗？
182楼
2023-01-31 06:38:21
全部回复
沐浴阳光：回复宋生老师 是的，在外面租的吊车，对方开的增值税专用发票
2023-01-31 07:01:23
宋生老师：回复沐浴阳光使用自有施工机械和运输设备为承包工程进行机械作业所发生的人工费、燃料及动力费、折旧及修理费、其他直接费、间接费用等各项费用，计入“机械作业—承包工程”明细科目。机械作业科目应遵循“工程施工—合同成本”科目核算原则。 　　借：机械作业—承包工程 　　　贷：银行存款 　　　　　应付账款 　　　　　累计折旧 　　月份终了，分配至工程施工科目 　　借：工程施工——合同成本—机械使用费 　　　贷：机械作业——承包工程
2023-01-31 07:20:41
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 阿杜 发表的提问：
之前是代理记账公司做账，他在管理费用下面设置了一个餐费，然后把所有的餐费全部计入，这个汇算清缴的时候该怎么处理？
你好，汇算清缴一般会进一步细分，业务招待费的按规定调整
183楼
2023-01-31 07:00:14
全部回复
阿杜：回复邹老师 他都已经这么做了，难道汇算清缴的时候，还要一个一个查进行细分吗？再说这哪能分得清楚？
2023-01-31 07:23:59
邹老师：回复阿杜需要单位提供明细，否则一般是按业务招待费的标准调整的
2023-01-31 07:44:05
阿杜：回复邹老师 嗯嗯，好的，知道啦，谢谢老师
2023-01-31 08:00:36
邹老师：回复阿杜不客气，祝你学习愉快，工作顺利!
2023-01-31 08:22:58
默雨老师
职称：初级会计师
4.96
解题: 0.12w
引用 @ 也許、啲也許 发表的提问：
旅游公司做境外旅游的成本，景区，住宿，餐费，导游等全部是境外没有发票，请问这些成本怎么处理呀？ 老师，这种请情况怎么处理了，这是主营业务成本
国外出差消费总有单据，那些单据就可以报销，国外并不没有像中国这样的发票管理制度
184楼
2023-01-31 07:26:59
全部回复
也許、啲也許：回复默雨老师 不是差旅费是我们公司的的主营成本呀
2023-01-31 07:52:41
默雨老师：回复也許、啲也許直接做到主营业务成本
2023-01-31 08:21:07
也許、啲也許：回复默雨老师 主营业务成本我知道，问题国外没发票，我凭收据做嘛
2023-01-31 08:47:35
默雨老师：回复也許、啲也許消费明细，消费付款单可以的
2023-01-31 09:06:50
也許、啲也許：回复默雨老师 问题是我们是旅游公司不可能像出差商店买个小东西给个小票那种。我们一般是通过那边的代理公司统一安排，代理公司最多开个统一的成本支出收据给到我们不可能每个人这个景区，那个餐费，那个住宿费这样来好的
2023-01-31 09:18:56
默雨老师：回复也許、啲也許那就要求代理公司给你门开票
2023-01-31 09:45:14
也許、啲也許：回复默雨老师 可是国外代理公司没有发票只能开收据 根据财税2016（36）文件不是说单位个人在国外取得的有限凭证我们这边是可以入账的，如果税务有疑问让国外代理公司出具公证即可。
2023-01-31 10:10:26
默雨老师：回复也許、啲也許你们的代理机构是国外的，他们是没有发票的，就凭收据等入账
2023-01-31 10:33:17
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 漫长的白日梦 发表的提问：
公司做互联网外卖的，中午从厨房订餐进行销售，订餐的费用记在什么会计科目
您好！计入主营业务成本科目。
185楼
2023-02-01 06:00:07
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漫长的白日梦：回复宋生老师 老师什么情况下开普票什么情况下开专票啊
2023-02-01 06:30:04
宋生老师：回复漫长的白日梦您好！对方如果是一般纳税人你就开专票，然后是小规模你就开普票
2023-02-01 06:45:58
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 失眠的招牌 发表的提问：
老师你好！请问就餐消费时顾客用券，会是网上订餐，折扣抹零时怎么进行账务处理，会计凭证怎么做？
老师对营业中餐饮业，前期没有账务，现怎么设立新账？
186楼
2023-02-01 06:13:27
全部回复
文老师：回复失眠的招牌有折扣的话开票时折扣一起开进去，按扣后价做收入，抹零时应该也就几角几分钱，做在销售费用就可以了。前期没有账务，应该是个体户吧，个体户不要求做账，所以你现在做的时候没有太多的讲究，你现在要建账的话，就按实际的业务需要来做，这也主要是做给老板看看经营状况，利润怎么样而已，都按实际做可以比较客观的反映真实情况。
2023-02-01 06:33:48
失眠的招牌：回复文老师 老师对营业中餐饮业，前期没有账务，现怎么设立新账？
2023-02-01 06:44:05
文老师：回复失眠的招牌那就把现有的资产、或负债都盘点一下，作为期初数据，以现有的先建账
2023-02-01 06:59:30
失眠的招牌：回复文老师 谢谢老师！
2023-02-01 07:22:24
文老师：回复失眠的招牌不客气
2023-02-01 07:38:26
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 潘晓晓 发表的提问：
老师你好!A与B公司是同一老板的二个公司，当A公司借款给B公司时，B公司要算利息给A公司，假如A公司借款给B公司产生了利息5000元，请问1、A公司怎么进行会计处理，也就是怎么做会计分录？2、B公司怎么进行会计处理，怎么做会计分录？二公司是进行内部帐务的处理，不对外。谢谢老师！（A公司收取B公司的利息）
您好，1借银行存款或应收利息，贷投资收益，应交税费应交增值税，2借财务费用，贷应付利息
187楼
2023-02-01 06:39:01
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 暗香疏影 发表的提问：
酒店收到的住宿费、餐费怎么进行账务处理
你好，是酒店职工外出所发生的？还是取得收入所发生的 支出？
188楼
2023-02-01 07:01:00
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 兰酱 发表的提问：
请问公司饭堂每餐收费10-15元，但刷卡时每餐补贴2元，那请问饭堂应该怎么缴税？2元怎么处理
你好，同学。 你是按  实际收到的金额进行交税的。补贴也是收入
189楼
2023-02-01 07:24:00
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会丫头 发表的提问：
汽车租赁公司租进一批车又对外出租的怎么做会计处理
你好！租入的时候借主营业务成本-租赁费 贷应付账款 租出，借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税
190楼
2023-02-02 06:24:44
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会丫头：回复宋生老师 计入库存还是固定资产啊
2023-02-02 06:53:03
宋生老师：回复会丫头你好！这个是你的成本，不入固定资产也不入库存。
2023-02-02 07:03:56
会丫头：回复宋生老师 不是 吧
2023-02-02 07:27:05
宋生老师：回复会丫头你好！因为这个所有权又不是你们的。你们自然是不能当自己的货物了固定资产了。
2023-02-02 07:40:02
会丫头：回复宋生老师 那我怎么知道库存啊
2023-02-02 08:03:50
宋生老师：回复会丫头你好！这个你用备查簿登记。
2023-02-02 08:33:01
会丫头：回复宋生老师 那计入库存不行吗
2023-02-02 08:45:28
宋生老师：回复会丫头你好！按会计规则来说，肯定是不行
2023-02-02 09:15:11
会丫头：回复宋生老师 可是我们是一次性付清6个月的租金何押金哦，分摊计入成本呢还是一次性录
2023-02-02 09:36:52
宋生老师：回复会丫头你好！这个是要分摊的了。
2023-02-02 09:59:25
会丫头：回复宋生老师 这样怎么做分录
2023-02-02 10:15:38
宋生老师：回复会丫头你好！借预付账款 贷 银行存款 然后每个月借主营业务成本-租赁费 贷预付账款
2023-02-02 10:29:40
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 守一 发表的提问：
墙绘公司，我们外聘的画师的餐费如何做会计分录？
你好！你可以计入管理费用-业务招待费。
191楼
2023-02-02 06:45:47
全部回复
守一：回复宋生老师 他们的车费呢？
2023-02-02 07:11:09
守一：回复宋生老师 我用的是快账来记账的，要不要设计一个项目，最后项目结算的时候就能够知道该项目的盈亏情况呢？
2023-02-02 07:27:50
宋生老师：回复守一你好！车费是开的谁的发票。 你说的方法也是可以的
2023-02-02 07:57:21
守一：回复宋生老师 车费是公司给的，没有开发票，
2023-02-02 08:11:01
宋生老师：回复守一你好！没有发票，你也可以计入管理费用-差旅费-车费。但是不能税前扣除。
2023-02-02 08:23:52
金子老师
职称：中级会计师,注册税务师
4.99
解题: 0.46w
引用 @ 安 发表的提问：
老师，公司里收到的别家公司员工的住宿费和餐费的会计分录怎么做，要交税吗
您好，学员，这属于您司的无关支出，应计入营业外支出科目。
192楼
2023-02-02 07:06:03
全部回复
安：回复金子老师 这是公司的收入老师，计入到营业外收入吗，不用交税吧
2023-02-02 07:21:34
金子老师：回复安学员，这不是您司的主营业务的话就计入营业外收入，会涉及到增值税。
2023-02-02 07:47:05
安：回复金子老师 会计分录怎么做，按什么交增值税呢
2023-02-02 08:08:27
金子老师：回复安您司是一般纳税人还是小规模纳税人？
2023-02-02 08:36:17
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 优然 发表的提问：
我们付款给分公司，是总公司开过来的票，帐可以直接平掉吗，要不要做其他会计处理？
分公司是独立核算吗，是替总公司代收货款还是怎样。
193楼
2023-02-02 07:23:59
全部回复
优然：回复方老师 货款是付给对方分公司的，票是总公司开过来的，合同也是和分公司签的，但是东西抵押给总公司的
2023-02-02 07:43:13
方老师：回复优然可以和对方总公司补签订合同，总公司出一个分公司代收款的委托书，这样比较合理些。
2023-02-02 08:11:34
肉肉老师
职称：初级会计师,中级会计师,注册会计师
4.98
解题: 0.11w
引用 @ 暴躁的大门 发表的提问：
母子公司同时投资一家公司，母公司占70%，子公司占30%,两年后，子公司向母公司购买那70%股权，请问子公司该怎么进行会计处理
同学你好； 这里子公司的行为构成同一控制下企业合并；具体进行会计处理时，合并方(子公司）在合并日按取得被合并方所有者权益在最终控制方合 并财务报表中账面价值的份额，借记“长期股权投资”科目，按应享有被投资单位已宣 告但尚未发放的现金股利或利润，借记“应收股利”科目，按支付的合并对价的账面价 值，贷记有关资产或负债科目，如为贷方差额，贷记“资本公积——资本溢价或股本溢 价”科目；如为借方差额，应借记“资本公积——资本溢价或股本溢价”科目，资本公 积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，借记“盈余公积”“利润分配——未分配利润” 科目.
194楼
2023-02-05 08:37:56
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ w我的小象腿 发表的提问：
餐饮业的员工餐和客人就餐的折扣或免单应怎样的会计处理
你好，员工餐 借；管理费用等科目 贷；应付职工薪酬-福利费 借；应付职工薪酬-福利费 贷；银行存款等科目 就餐的折扣或免单 借；销售费用 银行存款 等科目 贷；主营业务收入 应交税费
195楼
2023-02-05 08:59:01
全部回复
w我的小象腿：回复邹老师 @邹老师:那每个月需要计提福利费吗
2023-02-05 09:18:54
邹老师：回复w我的小象腿你好，有发生就需要根据发生情况计提
2023-02-05 09:42:12
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