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会计科目记错直接调账
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.71w
引用 @ 米色月亮 发表的提问：
老师，请问4月份的会计科目，往来账供应记错了，6月份怎么调账呢？直接调整往来科目吗？
你好，直接调整往来就可以了，具体的是哪个科目？
1楼
2023-03-09 12:42:04
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米色月亮：回复郭老师 预付账款
2023-03-09 13:10:41
郭老师：回复米色月亮借预付账款正确的代预付账款错误的。
2023-03-09 13:29:52
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 奔奔 发表的提问：
会计凭证科目错误是否可以直接调整科目·因为有关于银行存款的，不想冲红，直接调错的科目，可否？
你好，如果不涉及损益类科目可以直接做更正科目就可以。
2楼
2023-03-09 13:52:55
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王利老师
职称：中级会计师
4.90
解题: 0.14w
引用 @ 沉默的豌豆 发表的提问：
13年度会计科目记错，要调整损益类科目，利润表有影响，怎么办反结账到记错科目的月份直接修改吗我做了调整的凭证，结果不行，利润表还是有影响
你好，调整损益类肯定是要影响利润的，还是在14年通过以前年度损益调整来做吧
3楼
2023-03-09 15:02:31
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晓宁老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 0.3w
引用 @ 果果蝈蝈 发表的提问：
老师，贷方的会计科目记错如何调账？
您好，能描述一下原凭证的分录。要更正的原因
4楼
2023-03-09 16:14:20
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果果蝈蝈：回复晓宁老师 本应贷方科目记营业外收入，结果错记成管理费用
2023-03-09 16:31:54
晓宁老师：回复果果蝈蝈原借：银行存款   贷：管理费用 正确应为借：银行存款   贷：营业外收入 更正分录为：借：管理费用  贷：营业外收入
2023-03-09 17:00:04
果果蝈蝈：回复晓宁老师 老师，那是不是要填写两张凭证？
2023-03-09 17:28:28
晓宁老师：回复果果蝈蝈您好，第一个凭证是您做错的那个吗？第二个是正确的吗
2023-03-09 17:53:41
果果蝈蝈：回复晓宁老师 是要这样做吗？ 第一张凭证，摘要：调整xx年x月x日第x号凭证，借：管理费用 贷：营业外收入，金额xxx元。后面附调账说明 第二张凭证，摘要：xxxx费用，借：银行存款 贷：营业外收入，金额xxx元。
2023-03-09 18:09:29
晓宁老师：回复果果蝈蝈您好， 如果我做的第一个凭证是您做错的那个。第二是您应该做正确的那个。那您只需要做第三个凭证即可。
2023-03-09 18:26:20
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 尊敬的自行车 发表的提问：
13年度会计科目记错，要调整损益类科目，利润表有影响，怎么办反结账到记错科目的月份
13年的账如果已经关门，14年做调整分录的话。 1、新准则，会计差错根据金额及重要性来判断，金额大或重要的，用“以前年度损益调整”科目，反之计入14年的当期损益。 如果使用了“以前年度损益调整”科目，则需要手工调整13年的损益表本年数，13年的资产负债表的年末数；14年资产负债表的年初数。对14年的损益表是没有损益的。 如果计入了14年的当期损益，则也影响14年的损益表。 2、小准则，计入14年的当期损益。
5楼
2023-03-09 17:26:40
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晓海老师：回复尊敬的自行车你好！如果没有其他问题请评价打分谢谢！
2023-03-09 18:17:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 沐晨 发表的提问：
18年的账科目挂错了怎么调？可以直接在19年冲红直接调整吗？
你好，可以红冲，然后做一笔正确的分录
6楼
2023-03-09 18:43:45
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沐晨：回复邹老师 老师，不需要做以前年度损益调整吗
2023-03-09 18:59:50
邹老师：回复沐晨你好，如果涉及损益科目，是需要通过以前年度损益调整 科目核算的
2023-03-09 19:29:22
沐晨：回复邹老师 本来应该做营业外收入的，之前做到应付账款贷方了，18年汇算清缴还没做，这个要不要调整以前年度损益？
2023-03-09 19:55:03
邹老师：回复沐晨你好，需要通过以前年度损益调整科目核算 借；应付账款 贷；以前年度损益调整——营业外收入
2023-03-09 20:05:09
沐晨：回复邹老师 这样做个分录就可以了吗？其他不用调了？
2023-03-09 20:31:55
邹老师：回复沐晨你好，是的，只需要做这个调整分录 借；应付账款 贷；以前年度损益调整——营业外收入
2023-03-09 20:58:13
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 冷酷的冰淇淋 发表的提问：
发现20年的账科目记错，应该是红冲更正还是直接调整科目？后面需要附调整或更正说明吗？
你好      你具体是什么账务处理错误了。 因为损益科目会涉及以前年度损益调整科目的。 如果不涉及损益科目直接红冲了  就行了。 做红字分录即可 
7楼
2023-03-09 19:34:14
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冷酷的冰淇淋：回复meizi老师 是往来科目，比如，我之前错记为，借其他应收贷现金，那我现在直接借其他应付，贷其他应收可以吗？
2023-03-09 19:48:42
meizi老师：回复冷酷的冰淇淋 你好  往来那就直接调整就行了。  是的  
2023-03-09 20:08:28
冷酷的冰淇淋：回复meizi老师 好的谢谢
2023-03-09 20:35:55
meizi老师：回复冷酷的冰淇淋没事的； 希望能帮到你  满意请给予评价 
2023-03-09 20:57:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 安 发表的提问：
当发现前期会计分录所用某个科目有错误，是直接把错误的科目调整为正确科目，还是把以前整个错误分录借贷反方向再做一次？该如何调账呢
你好，可以综合做一笔调整分录 也可以是先冲销错误，然后做一笔正确的
8楼
2023-03-09 20:28:33
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 斯文的丝袜 发表的提问：
会计科目上个月记错怎么调整
你好，之前错误的分录是？正确的分录应当是？
9楼
2023-03-09 21:56:07
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 朴实的老虎 发表的提问：
补记由于当年1月份错计入往来户，8月份需要计入营业外收入，科目，可以直接调账吗
你好，是可以直接做调整分录的
10楼
2023-03-09 23:22:15
全部回复
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ 幽兰 发表的提问：
去年凭证记错科目，今年可不可以不红冲，直接调整过来
你好，如果是一笔新业务，今年按照正确的处理就可以了。
11楼
2023-03-10 00:17:31
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幽兰：回复月月老师 不是呢
2023-03-10 00:44:24
月月老师：回复幽兰你好，刚才系统不行，登不上去，可以说的具体一点吗，是什么记错了，今年想怎么调整。
2023-03-10 00:58:57
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ lina 发表的提问：
老师，2017年的实收资本科目记错，今年调整的话直接调整就可以吗
你好！实收资本不涉及损益，今年直接调整就行了！
12楼
2023-03-10 01:39:18
全部回复
lina：回复老江老师 除了损益类科目以外其他跨年调整都是直接调就可以对吗
2023-03-10 02:00:18
老江老师：回复lina@lin*711:是的！可以这么理解！
2023-03-10 02:11:05
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.38w
引用 @ 想人陪的哑铃 发表的提问：
您好 我有一笔会计科目用错了，后面又涉及到这个科目的有好几笔凭证，我是直接做一笔调账还是一笔一笔调
你好，你要能分清的话， 做一笔就行
13楼
2023-03-10 02:36:06
全部回复
陈老师Fairy
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师,CMA
4.99
解题: 0.08w
引用 @ 眯眯眼的小土豆 发表的提问：
登记会计科目时，对应的总金额没错，但是明细科目对应金额错了，需要怎么调账呢
总账的以及科目没有错的话，做笔调整分录 ，，具体举个例子哈同学
14楼
2023-03-10 03:37:40
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ “琴妹儿＂ 发表的提问：
仅仅是科目放错了金额没错，可以不用红冲吧，直接科目调整？
可以直接调整科目的。 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
15楼
2023-03-10 04:34:22
全部回复
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