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公司虚拟增资会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
发行虚拟货币会计分录
你好，请问是什么单位，会发行虚拟货币
1楼
2023-03-09 14:41:00
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 萌哒哒的小萝卜 发表的提问：
发行虚拟币怎么做会计分录
虚拟币销售作为预收款处理 优惠作为现金折扣处理 借 现金 贷 预收 销售时，按普通销售处理并开票 借 预收 借 财务费用 贷 收入
2楼
2023-03-09 15:41:26
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张伟老师
职称：会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
会员卡虚拟充值赠送,会计分录怎么做
会员卡虚拟充值赠送,会计分录怎么做
3楼
2023-03-09 16:40:46
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张伟老师：回复爱笑的流沙存入1000元： 借：现金 1000 货：预收款项 1000 1000元消费时： 借：预收款项 1000 货：主营业务收入 1000 送200元消费时： 借：主营业务成本 200 货：销售费用 200
2023-03-09 17:08:05
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 勤恳的盼望 发表的提问：
虚拟货币入什么科目？
其他货币资金
4楼
2023-03-09 17:35:47
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.7w
引用 @ 简单点 发表的提问：
游戏运营公司承诺兑现的虚拟物品兑换成现金时如何做会计分录？
是指游戏运营公司承兑给玩家的虚拟物品，最后玩家以现金方式兑换走了吗？
5楼
2023-03-09 18:59:51
全部回复
简单点：回复朴老师 游戏宣传中游戏内的虚拟物品官方回收成现金兑换给玩家
2023-03-09 19:36:26
朴老师：回复简单点承诺兑现的虚拟物品时候，贷记：递延收益 回收成现金兑换给玩家，借：递延收益 贷：银行存款
2023-03-09 20:01:11
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.7w
引用 @ 光亮的八宝粥 发表的提问：
生产商将返利计入虚拟账户，采购时从虚拟账户中扣除部分款项抵现金，我司支付余款，怎么做分录
借应收借主营业务成本负数
6楼
2023-03-09 20:18:40
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 典雅的牛排 发表的提问：
总公司内往下发一笔虚拟的资金，分公司怎么做账？
虚拟资金？什么意思，
7楼
2023-03-09 21:23:14
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 雅琴 发表的提问：
客户充值运费进来，银行存款增加，同步虚拟钱包金额增加。两笔经济业务发生，求会计分录。
你好.计入预收账款就可以，借银行存款贷预收账款。
8楼
2023-03-09 22:25:38
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雅琴：回复QQ老师 老师我不是两个经济分录，为嘛你这做一笔
2023-03-09 22:45:17
QQ老师：回复雅琴你好！这是一个业务啊
2023-03-09 23:14:03
雅琴：回复QQ老师 这为嘛一个经济业务。能解释一下。
2023-03-09 23:27:41
QQ老师：回复雅琴你好！用户充值你问银行增加得同时负债也增加（预收账款）
2023-03-09 23:50:04
雅琴：回复QQ老师 客户充值，平台虚拟账户钱也相对应增加。除了银行存款增加，虚拟存款钱也增加。老师你明白我说的点吗
2023-03-10 00:06:21
QQ老师：回复雅琴虚拟货币增加就是你的负债增加，因为对方还没有实际消费，属于你的预收账款。如果对方不消费的话，是不是你要全额退回？
2023-03-10 00:29:49
雅琴：回复QQ老师 那如果有把这充值钱付劳务费呢。没有出银行账，只在平台钱包内部交易呢。会计分录怎么做。
2023-03-10 00:44:24
QQ老师：回复雅琴借关费用贷预收账款。
2023-03-10 00:58:32
雅琴：回复QQ老师 购买商品呢。最后付给劳务费司机提现分录呢。
2023-03-10 01:20:22
QQ老师：回复雅琴你好，是谁购买商品？是你购买还是客户购买？
2023-03-10 01:34:34
雅琴：回复QQ老师 都是客户用虚拟货币钱就是钱包钱买平台商品。最后提现分录
2023-03-10 01:45:08
QQ老师：回复雅琴你好，不是消费了吗？怎么还会有提现？提现的话冲减你们的预收账款。
2023-03-10 02:03:35
雅琴：回复QQ老师 我们是这样业务场景这样，1、货主把钱充值运费，2、平台上关于客户虚拟货币增加 3最后结算我们把运费打给你司机扣除货主的钱4司机运费在钱包里5司机最后可以用钱钱包钱买充值油或者购买商品6剩余钱司机提现出银行这些分录老师帮忙解答一下。
2023-03-10 02:15:05
QQ老师：回复雅琴你好，充值的时候你们借银行存款贷预收账款。实际发生业务时，你们确认主营业务收入就可以支付给司机的现金记录你们的主营业务成本，如果他用这些钱购买油品的话，你们也按销售处理就可以。
2023-03-10 02:26:23
雅琴：回复QQ老师 老师我希望具体分录，串成一整笔分录。还有最后提现分录。
2023-03-10 02:54:22
QQ老师：回复雅琴充值 借：银行存款 贷：预收账款 客户消费 借：预收账款 贷：主营业务收入 应交税费 司机提现 借：主营业务成本 贷：银行存款
2023-03-10 03:16:18
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 学徒 发表的提问：
老师，问个虚拟货币的问题，假设1元人民币换1.5元虚拟币，用100元换成150元虚拟币，再销售120元虚拟币给客户。这两笔业务怎么做分录？虚拟币属于什么科目比较好。
您好，建议虚拟币记入交易性金融资产吧，兑换时，借：交易性金融资产，人民币，100元，虚拟币150元，贷：现金或者银行存款，100元。销售时，借；现金或者银行存款，贷：交易性金融资产，人民币80.4，虚拟币120元，投资收益，应交税费-应交增值税（销项）。
9楼
2023-03-09 23:26:42
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学徒：回复王雁鸣老师 老师，我们虚拟货币不是什么股票期货比特币之类的，是类似于Q币，普通对外销售也是1：1的兑换，但是公司与代理商之间可以1:1.5兑换用于销售，这种应该属于什么科目？分录的话还是像老师说的不变吗？
2023-03-10 00:06:42
王雁鸣老师：回复学徒您好，这种也是按上述科目处理。分录不变的。
2023-03-10 00:28:32
学徒：回复王雁鸣老师 可是就像Q币，它不具有金融资产的交易性，用户到手只能用于获得腾讯的服务，无法出售交易。同样的道理，它也不属于货币资金，除了腾讯，其他机构都不认。所以我很纠结，不知道该不该这样做？
2023-03-10 00:55:22
王雁鸣老师：回复学徒您好，如果您觉得都不合适，建议记入库存商品处理比较好一些。
2023-03-10 01:25:09
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 笑点低的大碗 发表的提问：
公司支付宝绑定公司账户，销售虚拟商品，购买商品的人将4100元打入支付宝账户后，支付宝每1000元收12元的手续费，7日内，公司将这笔扣留300——500元，其余打入另一家公司账户，请问这个账该怎么做？
你们这个行业属于营业税的娱乐业，缴纳增值税。 1.收款：借 货物资金 财务费用 贷 主营业务收入 2.转款：借 营业成本 贷 银行存款 （个人理解你们打款给另一家公司书购买虚拟商品）。
10楼
2023-03-10 00:24:59
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.85w
引用 @ WUU 发表的提问：
老师，。虚拟入库，咋个写分录啊
您好！借:原材料-暂估 贷-应付帐款-暂估 下个月月初做红字冲回。
11楼
2023-03-10 01:48:47
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.85w
引用 @ wen 发表的提问：
活动款到了虚拟账户，不能取出只能用来进货这虚拟账如何入账做分录
您好！你可以借其他货币资金-XX账户 贷应收账款等
12楼
2023-03-10 02:49:09
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wen：回复宋生老师 那如何冲账最后
2023-03-10 03:17:00
宋生老师：回复wen你好！你花掉了钱，借XX费用 贷其他货币资金
2023-03-10 03:43:43
wen：回复宋生老师 那应收账款一直挂着吗
2023-03-10 04:09:19
宋生老师：回复wen你好！这个款是谁给你的？
2023-03-10 04:27:54
wen：回复宋生老师 厂家
2023-03-10 04:51:01
宋生老师：回复wen你好！厂家如果是白给你们的，就应该计入营业外收入，不是应收账款
2023-03-10 05:07:12
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ ι âο J ié 发表的提问：
虚拟资产计什么科目
你好！要看你具体指的什么？
13楼
2023-03-10 03:52:21
全部回复
张乐老师
职称：注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师
4.98
解题: 0.3w
引用 @ 天青色等烟雨 发表的提问：
你好 我们公司是做抖音类似的公司 如果客户充值虚拟货币到账户 之后再使用货币 且可以将虚拟货币从平台按充值的一半价格提现 那我们的收入和成本会计分录怎么做呢
你好，收入就是这些充值的钱，实际消费以后，计收入。成本，如果是消费的服务的话，就记服务的成本，买的实物的话，就记实物的成本。
14楼
2023-03-10 04:55:13
全部回复
天青色等烟雨：回复张乐老师 老师，请问会计分录怎么做呢
2023-03-10 05:54:25
张乐老师：回复天青色等烟雨收款时，借：银行存款 贷：合同负债。 消费时：借：合同负债 贷：主营业务收入。 结转成本 ： 借：主营业务成本 贷：银行存款 或 库存商品。
2023-03-10 06:08:11
天青色等烟雨：回复张乐老师 成本就是客户提现时候的金额对吗
2023-03-10 06:34:55
张乐老师：回复天青色等烟雨成本是客户有充值的金额，实际消费的时候所对应的服务和商品的成本。 如果客户提现的话，属于退款，按照比例从合同负债中冲回就好。 借：合同负债 贷：银行存款。
2023-03-10 07:03:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.48w
引用 @ 助教 发表的提问：
如果公司为了控制税负，虚拟进了一些货，导致公司虚拟库存过大，您有没有什么好办法，消耗这些虚拟库存啊
你好，你可以通过降低销售单价，提高数量，在同样销售金额下，尽量多的结转销售货物成本，减少库存
15楼
2023-03-10 06:07:57
全部回复
助教：回复邹老师 可是我们与客户是有销售合同的，每次的销售订单，数量、金额也是提前签订好的，开发票的时候，不可能多开数量，降低单价 那样开发票啊，得和销售订单信息一致的
2023-03-10 06:19:40
邹老师：回复助教你好，如果你销售都按合同定死了，就没有操作余地的 想减少库存就需要做无票收入或按报废处理
2023-03-10 06:39:12
助教：回复邹老师 做无票收入不是还得交税嘛
2023-03-10 06:59:38
邹老师：回复助教你好，是的，否则你这个账面库存是无法减少的
2023-03-10 07:28:15
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