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一般纳税人简易征收会计处理
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姜老师
职称:高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 木木 发表的提问:
一般纳税人申请简易计税第二项一般纳税人选择简易办法法征收备案事项说明,是什么内容,没办过不知道
根据实际情况你为什做简易征收备案,写明原因就可以。
256楼
2023-02-26 16:21:57
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小云老师
职称:中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 筱虾咪 发表的提问:
劳务派遣简易征收,一般纳税人,收到的增值税专用发票能抵扣吗?认证平台怎么处理?
你好,不得抵扣,需要进项税额转出
257楼
2023-02-26 16:38:59
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筱虾咪:回复小云老师 那收到专用发票,可以不认证一直放在上面吗?或者认证之后做进项税额转出吗?
2023-02-26 17:06:09
小云老师:回复筱虾咪最后认证后做进项税额转出
2023-02-26 17:21:35
徐阿富老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 无语 发表的提问:
医药行业一般纳税人,含有简易征收,报税的时候,用不用在计算应纳税额的时候把简易征收增值税额减出来
你好,这个我还真没碰到过,但是应该是要分开的。
258楼
2023-02-27 06:03:11
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无语:回复徐阿富老师 这个怎么办啊?我等着报税呢,看到前任会计报税的报表,有的调出了,但是上个月他教我做账的时候报税,没有调出,报税数额都是他看过以后我再报税的
2023-02-27 06:24:35
徐阿富老师:回复无语肯定是要分开的,要么你发起新的提问吧,怎么样?
2023-02-27 06:41:33
无语:回复徐阿富老师 好的,麻烦老师了
2023-02-27 06:53:51
徐阿富老师:回复无语不好意思了,如果没有解决,再联系我,我帮你问。
2023-02-27 07:20:47
无语:回复徐阿富老师 徐老师,这月的无票销售还可以做成17税率吗
2023-02-27 07:35:46
徐阿富老师:回复无语你好,无票销售不应该再做17啦。
2023-02-27 07:58:53
无语:回复徐阿富老师 刚才问亿企赢客服说能做,我就做了,怎么办啊?那个无票销售的货物还是以前的那些
2023-02-27 08:25:12
徐阿富老师:回复无语你好,那你以后要开17%票给对方?你已经申报了?
2023-02-27 08:45:20
无语:回复徐阿富老师 这个无票销售不用再开票了,因为库存大,这个行业客户要发票的少,那这样能做吗?还没申报,保存了
2023-02-27 09:12:04
徐阿富老师:回复无语你好,没申报可以改的,按17%做会带来麻烦,以后税务要收滞纳金的风险。
2023-02-27 09:29:41
无语:回复徐阿富老师 好的,那我把无票销售的收入改一下,谢谢老师
2023-02-27 09:41:57
徐阿富老师:回复无语恩,不客气。祝生活愉快。
2023-02-27 09:53:22
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 惠风和畅 发表的提问:
物业公司是一般纳税人可以申请办理简易征收吗?怎样办理?
您好,可以,到税局申请。
259楼
2023-02-27 06:16:25
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惠风和畅:回复王雁鸣老师 再问老师一下,办完简易征收以后,工资就可以在收入里抵减了,再交增值税是吗?
2023-02-27 06:35:09
王雁鸣老师:回复惠风和畅您好,是的,但是具体的抵冲项目,您还要与税务部门进行核实。谢谢。
2023-02-27 07:00:17
庄老师
职称:高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 清儿 发表的提问:
#提问#老师你好,我公司是建筑公司,一般纳税人,承接的工程有一个是清包工,其他的都是包工包料,我们可以只征对这一个工程做简易计税处理,其他还做一般纳税处理吗?不会因为这一个采用简易计税了,还是必须36个月内所有业务都得简易计税呢?
你好,可以只征对这一个工程做简易计税处理,这个项目必须36个月内都得简易计税,其他可以做一般纳税处理
260楼
2023-02-27 06:44:59
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 发表的提问:
商砼是一般纳税人,按简易征收那税率是按多少计算?
你好!商品混凝土是按3%交税的
261楼
2023-02-28 06:23:20
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 南墙先生 发表的提问:
一般纳税人实行简易计税收到的专票应该怎么账务处理和认证的处理
您好 一般纳税人实行简易计税收到的专票价税合计计入成本费用 在平台做勾选不抵扣操作
262楼
2023-02-28 06:33:35
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南墙先生:回复bamboo老师 那如果是一般纳税人如餐饮服务免征增值税并且不采用简易计税的话收到专票应该怎么进行账务处理和勾选抵扣呀?
2023-02-28 06:47:39
bamboo老师:回复南墙先生一般纳税人如餐饮服务免征增值税并且不采用简易计税的话收到专票应价税合计计入成本费用 然后在平台做勾选不抵扣的操作啊 不用填写增值税附表二
2023-02-28 07:02:51
张伟老师
职称:会计师
4.91
解题: 0.74w
引用 @ lily 发表的提问:
怎么查询一般纳税人是不是简易办法征收?这家企业属于简易办法征收吗?
不是,表上没有写
263楼
2023-02-28 06:41:59
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江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ guolaoshi 发表的提问:
简易办法征收一般纳税人是什么意思?
就是相当于小规模纳税人,不抵扣进项税,直接按征收率对收入进行征税处理
264楼
2023-03-01 06:11:42
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袁老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 劉小刘???????? 发表的提问:
一般纳税人销售砂石可以简易征收吗?
这个去税局备案申请,可以的了
265楼
2023-03-01 06:19:32
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劉小刘????????:回复袁老师 是多少税率
2023-03-01 06:41:51
劉小刘????????:回复袁老师 金税盘开票找不到砂石编号
2023-03-01 07:09:01
袁老师:回复劉小刘????????这个简易征收是3%,如果一般纳税人16%的了
2023-03-01 07:20:46
辜老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 九芒星的Key 发表的提问:
一般纳税人税率,小规模纳税人税率,简易征收税率
一般纳税人有13%,9%,6% 小规模有5%,3% 简易征收税率是3%
266楼
2023-03-01 06:33:14
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立红老师
职称:中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 会计学习专用账号 发表的提问:
房地产一般人什么情况下可简易征收,选择简易计税好还是一般计税好
你好,如果是销售其自行开发的房地产老项目,可以选择简易计税 一、老项目的确定原则 根据规定房地产老项目,是指: (一)《建筑工程施工许可证》(以下简称“施工许可”)注明的合同开工日期在2016年4月30日(以下简称“规定时间”)前的房地产项目; (二)《建筑工程施工许可证》未注明合同开工日期或者未取得《建筑工程施工许可证》但建筑工程承包合同(以下简称“承包合同”)注明的开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目。
267楼
2023-03-01 06:39:00
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会计学习专用账号:回复立红老师 我的意思是房产公司和建筑公司之间什么情况可以选择简易计税
2023-03-01 07:20:53
会计学习专用账号:回复立红老师 只有销售其自行开发的房地产老项目,才可以可以选择简易计税吗?
2023-03-01 07:38:52
立红老师:回复会计学习专用账号你好,房产公司和建筑公司之间什么情况可以选择简易计税——没有明白您的意思呢,简易计税是对一个纳税人来说的,不是双方之间
2023-03-01 08:04:43
会计学习专用账号:回复立红老师 我懂了老师,房产公司只有销售其自行开发的房地产老项目,才可以可以选择简易计税是吧
2023-03-01 08:24:48
立红老师:回复会计学习专用账号你好,是的,是这样的。
2023-03-01 08:50:12
紫藤老师
职称:中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ xxyy 发表的提问:
民非企业一般纳税人可以简易征收吗
您好,一般纳税人如下业务可以采用简易计税法:   1、县级及县级以下小型水力发电单位生产的电力。小型水力发电单位,是指各类投资主体建设的装机容量为5万千瓦以下(含5万千瓦)的小型水力发电单位。   2、建筑用和生产建筑材料所用的砂、土、石料。   3、以自己采掘的砂、土、石料或其他矿物连续生产的砖、瓦、石灰(不含粘土实心砖、瓦)。   4、用微生物、微生物代谢产物、动物毒素、人或动物的血液或组织制成的生物制品。   5、自来水。   6、商品混凝土(仅限于以水泥为原料生产的水泥混凝土)。   7、公共交通运输服务,包括轮客渡、公交客运、地铁、城市轻轨、出租车、长途客运、班车。其中,班车,是指按固定路线、固定时间运营并在固定站点停靠的运送旅客的陆路运输。   8、营改增试点实施之日前购进或者自制的有形动产为标的物提供的经营租赁服务,试点期间可以选择按照简易计税方法计算缴纳增值税。   9、营改增试点实施之日起至2017年12月31日,被认定为动漫企业的试点纳税人中的一般纳税人,为开发动漫产品提供的动漫脚本编撰、形象设计、背景设计、动画设计、分镜、动画制作、摄制、描线、上色、画面合成、配音、配乐、音效合成、剪辑、字幕制作、压缩转码(面向网络动漫、手机动漫格式适配)服务,以及在境内转让动漫版权(包括动漫品牌、形象或者内容的授权及再授权),可以选择按照简易计税方法计算缴纳增值税。   10、提供的电影放映服务、仓储服务、装卸搬运服务和收派服务,可以选择按照简易计税办法计算缴纳增值税。   11、单采血浆站销售非临床用人体血液。   12、药品经营企业销售生物制品   13、2008年以前购进或者自制的固定资产。   14、自2015年9月1日起至2016年6月30日,对增值税一般纳税人销售的库存化肥,允许选择按照简易计税方法依照3%征收率征收增值税。   15、光伏发电发电户销售电力产品   16、以纳入营改增试点之日前取得的有形动产为标的物提供的经营租赁服务。   17、在纳入营改增试点之日前签订的尚未执行完毕的有形动产租赁合同。   18、一般纳税人以清包工方式提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。   以清包工方式提供建筑服务,是指施工方不采购建筑工程所需的材料或只采购辅助材料,并收取人工费、管理费或者其他费用的建筑服务。   19、一般纳税人为甲供工程提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。   甲供工程,是指全部或部分设备、材料、动力由工程发包方自行采购的建筑工程。   20、一般纳税人为建筑工程老项目提供的建筑服务,可以选择适用简易计税方法计税。   建筑工程老项目,是指《建筑工程施工许可证》注明的合同开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目;未取得《建筑工程施工许可证》的,建筑工程承包合同注明的开工日期在2016年4月30日前的建筑工程项目。   21、公路经营企业中的一般纳税人收取试点前开工的高速公路的车辆通行费,可以选择适用简易计税方法,减按3%的征收率计算应纳税额。   试点前开工的高速公路,是指相关施工许可证明上注明的合同开工日期在2016年4月30日前的高速公路。   22、一般纳税人出租其2016年4月30日前取得的不动产,可以选择适用简易计税方法,按照5%的征收率计算应纳税额。   23、销售其2016年4月30日前取得(不含自建)的不动产,可以选择适用简易计税方法   24、销售自行开发的房地产老项目,可以选择适用简易计税方法按照5%的征收率计税。
268楼
2023-03-02 05:47:53
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朴老师
职称:会计师
4.96
解题: 19.99w
引用 @ 着急的哈密瓜,数据线 发表的提问:
一般纳税人简易征收后能否转小规模
你好,可以转的哦,可以问下你们税局
269楼
2023-03-02 06:05:07
全部回复
宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 白沙的云 发表的提问:
一般纳税人,简易征收3%.有进项可抵吗
您好!如果是专用发票,对方是可以抵的。
270楼
2023-03-02 06:22:04
全部回复
白沙的云:回复宋生老师 我们是.一般纳税人,%3如果买材料时,开专用发票可抵进项吗,
2023-03-02 06:37:30
宋生老师:回复白沙的云您好!专用发票可以的。
2023-03-02 06:52:19
白沙的云:回复宋生老师 材料方给我我们开17%,我们可以抵17%吗
2023-03-02 07:16:05
宋生老师:回复白沙的云您好!可以的。
2023-03-02 07:40:05
白沙的云:回复宋生老师 谢谢
2023-03-02 08:03:55
宋生老师:回复白沙的云您好!不客气。
2023-03-02 08:14:36

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