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会计原材料帐怎么做帐
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 学徒 发表的提问：
会计做帐需要把原材料和辅料分清楚吗?
这个如果要求核算精细，需要分清楚的了
1楼
2023-03-11 15:09:32
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学徒：回复袁老师 这个怎么区分的呢？不是很明白
2023-03-11 15:22:15
袁老师：回复学徒生产中常用量大，金额大的材料为原材料主料，其他未辅料
2023-03-11 15:44:40
学徒：回复袁老师 那老师我们公司是成产电线的，也生产插线板，在生产插线板的时候，要用到电线，那这个电线是不是可以理解为生产插线板的原材料呢？
2023-03-11 16:02:35
袁老师：回复学徒是的，可以这样理解的了呢
2023-03-11 16:31:37
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ Miss.L 发表的提问：
我10月份进原材料没做帐，做到11月可以吗？
你好!这个是可以的。
2楼
2023-03-11 16:35:57
全部回复
Miss.L：回复陈静老师 这样资产负债表就显示10月份利润很大，11月会亏损，税局会不会认为这样有异常呢？
2023-03-11 16:59:54
陈静老师：回复Miss.L你好!只要是真实的业务，就不必怕税局的。
2023-03-11 17:27:15
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 王婷 发表的提问：
盘亏原材料和周转材料怎么做帐？
您好 1.管理不善造成的 借待处理财产损益 贷原材料、周转材料等 应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借管理费用 贷待处理财产损益
3楼
2023-03-11 17:41:26
全部回复
王晓老师：回复王婷2.自然灾害造成的 借待处理财产损益 贷原材料、周转材料等 借营业外支出 贷待处理财产损益
2023-03-11 18:13:09
王婷：回复王晓老师 老师，我5月份来这家公司，他们之前是代理记账公司做的，原材料和周转材料都没设明细，我来这边之后，买了金蝶软件，要重新建账，我想问下，初始余额是按她之前给我的科目余额表中的数据，还是我按照仓库实际的原材料和周转材料的数量金额录入呢？还是按她的4月科目余额中的数据录入初始余额，我开始做账之后进行调账呢？
2023-03-11 18:24:02
王婷：回复王晓老师 原先原材料和周转材料都为零 那我按原材料和周转材料盘盈处理？冲减管理费用？
2023-03-11 18:49:38
王晓老师：回复王婷您好，建议按照实际数入账，便于责任划分。
2023-03-11 19:01:49
王晓老师：回复王婷可以作为盘盈处理的
2023-03-11 19:13:49
王婷：回复王晓老师 老师 按实际数入账的话 和4月份的账就接不上了啊
2023-03-11 19:39:01
王晓老师：回复王婷您好，以前的原材料不是0吗？
2023-03-11 19:53:26
王婷：回复王晓老师 不是啊 是说录入初始数据的时候 能不能按实际库存数录入
2023-03-11 20:17:51
王晓老师：回复王婷您好， 这样的话，按照原来的余额录入，然后做一笔调整分录。
2023-03-11 20:30:57
王婷：回复王晓老师 老师 原材料盘盈200多种 有什么简便的办法入账吗？
2023-03-11 20:44:23
王晓老师：回复王婷您好，建议每种详细录入。 假如采用简单方法，做个汇总，以后出库怎么办呢，找不到对应商品，还是觉得一一对应比较好，就是有些麻烦。
2023-03-11 21:13:32
王婷：回复王晓老师 好的，谢谢老师！
2023-03-11 21:38:55
王晓老师：回复王婷不客气的，工作顺利
2023-03-11 22:07:14
王晓老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 0.83w
引用 @ 颜熙 发表的提问：
老师 我只做内部帐 公司4月购买原材料 五月才对账结帐 这边该怎么做帐目
你好，4月材料到的时候应该做账的。4月没做吗
4楼
2023-03-11 18:32:09
全部回复
颜熙：回复王晓老师 我是统一月底做总帐 供应商也就那几家 入库 付了部分款 4月份的做了 五月份付款了还是正常做帐就行 对么
2023-03-11 18:51:53
王晓老师：回复颜熙是的，正常做就行的
2023-03-11 19:14:36
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 46.06w
引用 @ 娟子 发表的提问：
老师，原材料因存放不当等各种原因报损，怎样做帐务处理？谢谢
一般会计必须知道：处理之前 借：待处理财产损溢-待处理流动资产损溢 贷：原材料 应交税费-应交增值税（进项税额转出） 审批之后 借：管理费用（人为因素；公司承担或责任人找不到）或营业外 支出（火灾等自然灾害引起）或其他 应收款（要某人或保险 公司赔的） 贷：待处理财产损溢-待处理流动资产损溢
5楼
2023-03-11 19:36:25
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小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.29w
引用 @ 金丽 发表的提问：
原材料暂估入帐怎么做账
你好，这个就是借：原材料 贷应付账款——暂估入库款
6楼
2023-03-11 20:38:39
全部回复
金丽：回复小锁老师 收到发票怎么做账
2023-03-11 21:06:18
金丽：回复小锁老师 有好多供应商，收到发票不记得怎么办
2023-03-11 21:25:31
小锁老师：回复金丽发票上显示供应商的名字呀。这个怎么不记得呢。
2023-03-11 21:45:40
金丽：回复小锁老师 不记的这张发票是否已经暂估入帐了
2023-03-11 22:08:34
金丽：回复小锁老师 一个月那么多发票
2023-03-11 22:29:59
小锁老师：回复金丽你先查一下你们的原材料有没有暂估这笔再说。
2023-03-11 22:52:08
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 宋慧敏 发表的提问：
暂估的原材料记原材料帐吗？回来怎么冲帐 如何记账
是的，建议你在原材料底下增设一个暂估入账的二级科目，等到收到发票时再转到原材料里面 收到原材料时 借：原材料---暂估入账 贷：应付账款 收到发票时 借：原材料 贷：原材料---暂估入账 差额调整应付账款就可以了 亲，满意请给五星好评哦 b（￣▽￣）d　
7楼
2023-03-11 21:53:24
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王超老师：回复宋慧敏是的，建议你在原材料底下增设一个暂估入账的二级科目，等到收到发票时再转到原材料里面 收到原材料时 借：原材料---暂估入账 贷：应付账款 收到发票时 借：原材料 贷：原材料---暂估入账 差额调整应付账款就可以了 亲，满意请给五星好评哦 b（￣▽￣）d　
2023-03-11 22:19:01
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 匆匆那年 发表的提问：
1月份收到去年的材料专票，怎么做帐？去年收到材料时已做，借原材料 贷应付帐
你好，先冲红去年的材料入账凭证，再按照发票重新入账
8楼
2023-03-11 23:19:36
全部回复
徐阿富老师：回复匆匆那年借原材料，借应交税费（进项税额）贷应付账款
2023-03-11 23:39:34
匆匆那年：回复徐阿富老师 跨年也可以直接冲红是吗？摘要就写，收到发票，冲10-4#凭证？
2023-03-12 00:06:30
徐阿富老师：回复匆匆那年你好，是的，可以冲红，摘要就按照你说的这样写
2023-03-12 00:34:52
匆匆那年：回复徐阿富老师 好的，谢谢
2023-03-12 01:01:25
徐阿富老师：回复匆匆那年不客气――祝你成功，请为我五星评价，谢谢
2023-03-12 01:23:21
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 匆匆那年 发表的提问：
1月份收到去年的材料发票，怎么做帐？去年收到材料时已做，借原材料 贷应付帐
你好，根据两者差额，借 原材料 贷 应付账款
9楼
2023-03-12 00:24:30
全部回复
匆匆那年：回复紫藤老师 我去年收到原材料时就已经按含税价做帐了，现在是收到专票了
2023-03-12 00:38:01
紫藤老师：回复匆匆那年借 原材料 应交税费 贷 应付账款
2023-03-12 00:59:12
匆匆那年：回复紫藤老师 ？ 我去年已经做了一笔，现在又做一笔啊？平时在同一年度内时，我是收到发票后冲之前的暂估入库，现在是跨年了
2023-03-12 01:26:25
紫藤老师：回复匆匆那年根据两者差额，借 原材料 应交税费 贷 应付账款
2023-03-12 01:45:00
紫藤老师：回复匆匆那年去年收到材料时，你已经做暂估的
2023-03-12 02:05:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 钟敏 发表的提问：
原材料种类比较多怎么做原材料购入和原材料领用的明细帐
你好，根据原材料名称，规格等分别设置明细核算
10楼
2023-03-12 01:29:02
全部回复
方亮老师
职称：税务师,会计师
4.98
解题: 1.83w
引用 @ lily 发表的提问：
暂估入帐了一笔原材料，借：原材料 贷：应付帐款-暂估入帐 结转成本 借：主营业务成本 贷：原材料 这笔是虚帐 如果发票找不齐全 应该怎么做账？
账务不用处理，所得税汇算清缴时调增即可。
11楼
2023-03-12 02:54:19
全部回复
lily：回复方亮老师 老师 如果 发票比预提的少 应该怎么做呢
2023-03-12 03:45:15
方亮老师：回复lily首先冲销暂估的金额，然后根据发票编制如下分录： 借：原材料 贷：银行存款等 调整差异： 借：原材料 贷：主营业务成本
2023-03-12 03:56:02
lily：回复方亮老师 可不可以反向红冲这两笔分录 这样和汇算清缴哪样好？
2023-03-12 04:15:45
方亮老师：回复lily老师没有完全理解您说的意思，请您重新描述一下。
2023-03-12 04:39:37
lily：回复方亮老师 因为这笔分录是虚的 我可不可以反向把它冲掉 就不用汇算清缴调增了 因为是为了 这个月少交所得税 下个月费用票多的话 是不是可反向红冲呢
2023-03-12 04:50:43
方亮老师：回复lily可以反向把它冲掉
2023-03-12 05:20:19
轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 飘雪 发表的提问：
老师！我公司有一笔公转私，是付原材料款，怎么做帐？
你好 如果是私人给你们开具发票 可以公转私处理  计入原材料科目  或者冲减应付账款
12楼
2023-03-12 04:12:13
全部回复
飘雪：回复轶尘老师 没有开发票，我们是小规模
2023-03-12 04:26:15
飘雪：回复轶尘老师 还有公转私交水电费和厂房租金，怎么处理
2023-03-12 04:42:18
轶尘老师：回复飘雪没有发票 可以计入成本费用 只不过汇算清缴的时候要调增所得税
2023-03-12 05:04:00
飘雪：回复轶尘老师 所有销售收入走的老板的私户
2023-03-12 05:28:31
轶尘老师：回复飘雪那还公转私干嘛 所以业务都私户走
2023-03-12 05:41:46
飘雪：回复轶尘老师 钱不够用，所以不好做
2023-03-12 05:52:03
轶尘老师：回复飘雪汇给老板 然后再支付 
2023-03-12 06:06:34
飘雪：回复轶尘老师 是的，老师
2023-03-12 06:28:12
轶尘老师：回复飘雪账上只做会给老板的会计分录，计入到其他应收款。
2023-03-12 06:55:25
飘雪：回复轶尘老师 算借款，内外帐一样吗？
2023-03-12 07:08:18
轶尘老师：回复飘雪是的 内外账都是一样的
2023-03-12 07:26:29
飘雪：回复轶尘老师 好的，谢谢
2023-03-12 07:45:37
轶尘老师：回复飘雪不客气  如果帮到你 请打五星好评              
2023-03-12 08:07:03
飘雪：回复轶尘老师 好，公帐转私户付房租水电费，可以做管理费用吗，明细房租
2023-03-12 08:17:56
轶尘老师：回复飘雪是的 可以做管理费用
2023-03-12 08:37:11
庄老师
职称：高级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 4.78w
引用 @ 蓝精灵 发表的提问：
购入原材料，未开票未付款，借：原材料贷：应付帐款一暂估，那付款时怎做帐
你好，要红冲以前的，重新记账开票的付款，
13楼
2023-03-12 05:26:13
全部回复
蓝精灵：回复庄老师 付款时票
2023-03-12 05:52:13
蓝精灵：回复庄老师 付款时票没有
2023-03-12 06:14:09
庄老师：回复蓝精灵没有发票付款，借应付帐款一暂估，其他应收款－－增值税进项，贷银行存款，
2023-03-12 06:37:59
蓝精灵：回复庄老师 发票到了呢
2023-03-12 06:53:00
庄老师：回复蓝精灵借应交税费－－应交增值税（进项税），贷其他应收款－－增值税进项
2023-03-12 07:18:00
钟存老师
职称：注册会计师,中级会计师,CMA,法律职业资格
4.98
解题: 3.87w
引用 @ 颜熙 发表的提问：
老师 我进回原材料 直接原材料卖给客户不加工 这个怎么做帐呢
那就买回来就是库存商品 卖出去结转成本，确认收入 和商贸企业一样
14楼
2023-03-12 06:32:24
全部回复
颜熙：回复钟存老师 不是的 我买的是板子 加工橱柜衣柜 有顾客需要板子从这拿走 那种的该怎么做分录
2023-03-12 06:43:20
钟存老师：回复颜熙其他业务收入 销售原材料
2023-03-12 06:59:12
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.17w
引用 @ 摩登 发表的提问：
原来会计做的手工帐，我现在是用友软件做帐，就是帐本上的余额登到财务软件里去，后面才发现帐本上做重了一笔原材料，无对方科目，原材料(负数) 贷:未分配利润(负数)，是这样调帐吗
你好，之前的分录是怎么做的？
15楼
2023-03-12 08:01:50
全部回复
摩登：回复郭老师 原来会计帐本上记重了，我翻了下他的凭证，凭证没记重，我是根据他帐本上的余额结转的，肯定试算不平衡，因为相差不多，人为调平的 我这是内账
2023-03-12 08:24:00
郭老师：回复摩登那你可以这么调整的。
2023-03-12 08:43:13
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