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销售货物的的会计分录怎么写
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
销售货物,货款以银行存款支付,会计分录
销售货物,货款以银行存款支付,会计分录
121楼
2023-01-03 08:09:28
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宋生老师：回复爱笑的流沙您好！您是销售还是购买。为什么销售货物还要用银行存款支付。 一般销售货物借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税。
2023-01-03 08:26:01
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 行っている 发表的提问：
老师好，销售货物时运费是销售方承担，我方销售方，这笔运费会计分录怎么做
你好 借；销售费用 贷；银行存款等科目
122楼
2023-01-03 08:18:04
全部回复
行っている：回复邹老师 那老师，以前会计归集在应收账款和管理费用中了，这样可以吗
2023-01-03 08:46:24
邹老师：回复行っている你好，既然是自己承担，不能通过应收账款核算的 销售货物发生的运费应当通过销售费用核算，而不是管理费用
2023-01-03 09:07:25
行っている：回复邹老师 那要调整的哦，对哇
2023-01-03 09:20:57
邹老师：回复行っている你好，需要把之前错误的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2023-01-03 09:49:13
行っている：回复邹老师 老师好，银行承兑汇票，税法是否允许不去银行承兑，而去第三方承兑，
2023-01-03 10:08:02
邹老师：回复行っている你好，银行承兑汇票承兑人必须是银行才是的
2023-01-03 10:28:47
行っている：回复邹老师 那如果没有去银行，而是私自去了第三方承兑了，会怎么样哦
2023-01-03 10:39:12
行っている：回复邹老师 我们公司有一张50万承兑汇票，想提前贴现，但银行贴现太贵，就去了第三方贴现了，
2023-01-03 10:59:51
行っている：回复邹老师 第三方贴现利息少些，这个怎么处理哦
2023-01-03 11:21:42
邹老师：回复行っている你好，属于没有按规定办理贴现
2023-01-03 11:46:38
行っている：回复邹老师 那会有什么后果吗
2023-01-03 12:06:02
行っている：回复邹老师 现在这样了，怎么处理这笔业务
2023-01-03 12:27:20
邹老师：回复行っている你好，这个并没有具体有什么后果 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2023-01-03 12:50:43
行っている：回复邹老师 A家给的票据，借应收票据 贷:银行存款 然后拿这个票据去了第三方贴现，第三方汇入我公司账户50万，借:银行存款50万 贷什么哦
2023-01-03 13:17:43
行っている：回复邹老师 然后这个出票公司的票，和贴现的第三方之间的分录怎么转换
2023-01-03 13:42:48
邹老师：回复行っている你好 收到票据 借；应收票据 贷；应收账款 贴现 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2023-01-03 14:00:24
行っている：回复邹老师 不论怎么样要做到自圆其说呀
2023-01-03 14:11:05
行っている：回复邹老师 这个第三方贴现利息不入账的，这是私下给的钱，
2023-01-03 14:28:45
行っている：回复邹老师 重要的是贷方减少的应收票据，借方增加的50万，都不是业务票据相对应的
2023-01-03 14:48:24
邹老师：回复行っている你好，你把票据找对方单位贴现 只能是这样做分录的 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2023-01-03 15:12:38
行っている：回复邹老师 那出票人那家公司借应收票据 贷，应付账款这笔业务怎么终结呢，
2023-01-03 15:31:19
邹老师：回复行っている你好，出票单位是 借；应付账款 贷；应付票据
2023-01-03 15:43:34
行っている：回复邹老师 问题是，我们和这家贴现公司没有往来账，现在把票背书给这家公司了，分录是这么编的，借:银行存款 贷:其他应付款，以前会计这么做的，
2023-01-03 16:11:54
行っている：回复邹老师 分录一般关系都是上呼下应，现在是前不呼后不应，腾空而出的
2023-01-03 16:22:08
邹老师：回复行っている你好，你单位贴现了是这样做分录的 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据 这个款项你单位不会付款对方单位，不应当挂账其他应付款的 如果是挂账其他应付款，就相当于把票据给到对方，向对方借款了
2023-01-03 16:37:54
行っている：回复邹老师 是的，但是这里的贴现费不明不白他们没有入账，
2023-01-03 16:56:49
邹老师：回复行っている你好，对方没有向你单位收取贴现费用？
2023-01-03 17:14:00
行っている：回复邹老师 收了，但是是私下给的，账面是我们给了他票他给了我们钱
2023-01-03 17:30:29
邹老师：回复行っている你好，那就需要这样做分录的 借；银行存款 财务费用 贷；应收票据
2023-01-03 17:57:23
行っている：回复邹老师 哦
2023-01-03 18:22:24
邹老师：回复行っている你好，还有什么疑问吗
2023-01-03 18:45:26
行っている：回复邹老师 老师好，福利费扣除标准是工资新金总额的*14%，这里的工资总额是应发还是实发
2023-01-03 19:08:05
邹老师：回复行っている你好，是实际发放金额
2023-01-03 19:24:07
Kim
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.29w
引用 @ 大瓶子-过三科 发表的提问：
4月之前因销售客户货物，需要未开票申报税额，那提前预缴增值税的会计分录具体怎么写呢！
未开票收入并不是预缴增值税的哦，你销售了只是没开票实际上就要交税，不能算预缴
123楼
2023-01-03 08:26:59
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大瓶子-过三科：回复Kim 哦哦，那我应该怎么做会计分录呢？
2023-01-03 09:19:13
Kim：回复大瓶子-过三科借：应收账款/银行存款 贷：主营业收入-未开票收入 应交税费-应交增值税（销项税额）
2023-01-03 09:40:08
大瓶子-过三科：回复Kim 那如果实际开票了，应该怎么做呢？
2023-01-03 10:04:59
Kim：回复大瓶子-过三科那就 贷：主营业务收入-开票收入 正字 主营业务收入-未开票收入（红字）
2023-01-03 10:22:18
大瓶子-过三科：回复Kim 是这样做吗？
2023-01-03 10:43:38
Kim：回复大瓶子-过三科是的，一正一负就可以的啊
2023-01-03 10:59:08
大瓶子-过三科：回复Kim 谢谢
2023-01-03 11:28:19
Kim：回复大瓶子-过三科不用客气，祝工作愉快！
2023-01-03 11:44:35
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ Half apple 发表的提问：
销售货物中在应收中扣除折让和费用，怎么做会计分录？
您公司开具了红字发票了吗？还是要给对方现金折扣呢？
124楼
2023-01-04 07:51:07
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 幸福的手链 发表的提问：
销售货物2160元，个人不开票，（后期报收入），会计分录怎么做？
借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税（销项税额） 要申报为未开票收入
125楼
2023-01-04 08:09:17
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 2023加油 发表的提问：
销售退货的分录怎么写
借：应收账款（红字） 贷：主营业务收入（红字） 应交税费-应交增值税（销项税） （红字）借：主营业务成本 （红字） 贷：库存商品 （红字）
126楼
2023-01-04 08:26:59
全部回复
小洪老师
职称：CMA,财务分析,cfa一级和二级
4.98
解题: 1.66w
引用 @ 萌 发表的提问：
对外捐赠货物的会计分录怎么写？是否确认收入
你好借营业外支出，贷库存商品这个不确认收入
127楼
2023-01-05 07:22:53
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 小肖 发表的提问：
老师，销售货物先开票未收到款分录应该怎么写?
你好，实际是销售了吧 借应收账款贷主营业务收入 应交税费
128楼
2023-01-05 07:28:20
全部回复
韦老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 1.43w
引用 @ 会计人生 发表的提问：
当期已销售的货物未收到货款，发票也未开，当期怎么做账，分录该怎么写呢 ？
你好！ 借：发出商品   贷：库存商品
129楼
2023-01-05 07:53:01
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 加油吧！美女 发表的提问：
销售货物假如应收1000短款50实收9950怎么写分录
您好 借：银行存款 9950 营业外支出50 贷：应收账款 10000
130楼
2023-01-05 08:15:19
全部回复
加油吧！美女：回复bamboo老师 不记入主营业务收入吗
2023-01-05 08:41:28
bamboo老师：回复加油吧！美女您是少收了50 不计入主营业务收入
2023-01-05 09:01:56
加油吧！美女：回复bamboo老师 完整的分录老师能帮我写下吗
2023-01-05 09:31:35
bamboo老师：回复加油吧！美女借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 借：银行存款 9950 营业外支出50 贷：应收账款 10000
2023-01-05 09:53:28
加油吧！美女：回复bamboo老师 那不考虑税费主营也务收入不还是10000那
2023-01-05 10:09:01
bamboo老师：回复加油吧！美女没收到的50不考虑
2023-01-05 10:26:15
加油吧！美女：回复bamboo老师 不考虑50分录不是不平吗
2023-01-05 10:48:50
bamboo老师：回复加油吧！美女怎么不平了啊 上面给您写了啊 是平的啊 借：银行存款 9950 营业外支出50 贷：应收账款 10000
2023-01-05 11:12:04
加油吧！美女：回复bamboo老师 借现金9950 营业外支出50 贷主营业务收入10000
2023-01-05 11:38:58
bamboo老师：回复加油吧！美女借现金9950 营业外支出50 贷主营业务收入10000 为啥贷方是主营业务收入？ 您税费去哪里了？
2023-01-05 11:55:46
加油吧！美女：回复bamboo老师 不考虑税费呀
2023-01-05 12:07:40
加油吧！美女：回复bamboo老师 我交易实现了不确认收入吗
2023-01-05 12:36:49
bamboo老师：回复加油吧！美女借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费——应交增值税——销项税额 这样不是给您实现了收入么 您不要缴纳税款么？
2023-01-05 12:51:57
加油吧！美女：回复bamboo老师 我不通过应收账款不可以吗，
2023-01-05 13:04:06
bamboo老师：回复加油吧！美女不通过应收账款 可以 但是要有税金
2023-01-05 13:19:01
加油吧！美女：回复bamboo老师 内账
2023-01-05 13:43:04
bamboo老师：回复加油吧！美女内帐的话 那可以像您那样写分录 借现金9950 营业外支出50 贷主营业务收入10000
2023-01-05 14:02:25
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ L???? 发表的提问：
销售退货收回客户退回货物要扣除25%损耗，应该怎么做会计分录
同学你好 这个损耗的计入收入就行了 退回的冲减收入
131楼
2023-01-05 08:23:59
全部回复
L????：回复朴老师 冲减收入，应收减少那减少部分计入什么科目
2023-01-05 08:57:58
朴老师：回复L????减少的冲减收入 直接原分录负数红冲
2023-01-05 09:08:58
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 。 发表的提问：
销售货物运输发票隔月在才开，我这样计提会计分录怎么做
你好，计提销售货物运输费 借：销售费用，贷：其他应付款等科目 
132楼
2023-01-06 07:44:46
全部回复
。：回复邹老师 做应付账款可以吗？隔月发票进来再做什么分录，发票是专业发票，
2023-01-06 08:09:59
邹老师：回复。你好，如果对方是单位，贷方可以是应付账款—暂估 次月 根据发票冲销暂估 借：应付账款-暂估 ，  贷：销售费用 根据发票入账 借：销售费用 ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：银行存款等科目 
2023-01-06 08:25:13
。：回复邹老师 那我摘要写计提还是暂估
2023-01-06 08:43:33
邹老师：回复。你好，这个就没有规定了，看个人处理习惯了 
2023-01-06 08:59:23
。：回复邹老师 我可以直接计提，隔月的时候把进项税额在做账可以吗？不要冲可以吗
2023-01-06 09:20:07
邹老师：回复。你好，个人建议还是按暂估的过程处理 
2023-01-06 09:37:37
。：回复邹老师 请问什么情况下用其他应付款，什么时候下用应付账款
2023-01-06 09:59:43
邹老师：回复。你好 如果提供运输服务的是单位，用  应付账款 如果提供运输服务的是个人，通过   其他应付款  核算 
2023-01-06 10:15:21
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 怡桐 发表的提问：
销售货物产生的运费，计入什么科目，怎么做分录
同学你好，计入销售费用 借，销售费用 贷，银行存款；
133楼
2023-01-06 08:00:28
全部回复
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ Baby蚕 发表的提问：
销售货物收到对方开具的银行汇票或者银行本票，怎么做会计分录
同学你好 借，银行存款 贷，主营业务收入 贷，应交税费一应增一销项；
134楼
2023-01-06 08:21:00
全部回复
Baby蚕：回复立红老师 这个不做借，其他货币资金-银行本票吗，因为收到票跟实际收到款之间不是还有段时间吗
2023-01-06 08:44:50
立红老师：回复Baby蚕同学你好，银行汇票或者银行本票属于见票即付票据，与支票一样，收到直接计入银行存款
2023-01-06 09:05:47
Baby蚕：回复立红老师 谢谢老师
2023-01-06 09:20:08
立红老师：回复Baby蚕不客气的，祝您学习和工作愉快
2023-01-06 09:34:34
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 大力的鸵鸟 发表的提问：
A公司因销售货物收到b公司交来的带息商业承兑汇票，该货物的销售价格为1万元，销项税率为16%，该商业承兑汇票期限为三个月，票面利率为5%，利息月末计提一次。请写出该会计分录。想再考虑一种情况:再写出上述会计分录之后遇到对方到期无力支付款项，会计分录该怎么写？请写出相对应的金额。
你好，无力支付时转入营业外支出
135楼
2023-01-08 09:18:38
全部回复
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