微笑的高跟鞋：回复陈橙老师 这四张 不知道如何下手了

微笑的高跟鞋：回复陈橙老师 还有一张这个

微笑的高跟鞋：回复陈橙老师 发错了 还有一张是这个

陈橙老师：回复微笑的高跟鞋借：管理费用 68500      销售费用 15500  贷：应付职工薪酬84000 借：应付职工薪酬84000  贷：其他应收款-社保个人部分 8872.42                          -公积金个人部分9626.64       应交税费-应交个人所得税81.78            银行存款  65419.16   

微笑的高跟鞋：回复陈橙老师 老师，还有这题的会计分录 可以教我一下吗

陈橙老师：回复微笑的高跟鞋您好，新的问题要重新发起提问，平台限制了的

微笑的高跟鞋：回复陈橙老师 好的 谢谢老师

陈橙老师：回复微笑的高跟鞋学习必须如蜜蜂一样，采过许多花，才能酿出蜜来。加油！

风：回复邹老师 不用在后面盖章和书写被背书人吗？

邹老师：回复风你好，不需要的

风：回复邹老师 那如果写了，在后面是错误了吗

邹老师：回复风是的

风：回复邹老师 老师，你是不是理解错了。我在网上看怎么需要写背书啊

邹老师：回复风你好，背书转让才需要在背面签章的

微信用户：回复小林老师 没开发票的话也是贷主营业务收入吗

小林老师：回复微信用户您好，是的，确认收入与是否开票无关。

微信用户：回复小林老师 没开票怎么做增值税啊

小林老师：回复微信用户您好，没开票根据价税合计金额计算收入和增值税。

蓝月亮：回复袁老师 期末的时候，其他应收款余额过大怎么办？

? aseela?：回复朱立老师 一般纳税人

? aseela?：回复朱立老师 会计分录分别怎么写呢

朱立老师：回复? aseela?借库存商品-A  /B 应交税费-应交增值税（进） 贷银行存款/应付账款 借1002/应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税（销） 借主营业务成本 贷库存商品

? aseela?：回复朱立老师 结转收入的会计分录呢

朱立老师：回复? aseela?损益的结转（下边是合并的   也可以分开结转） 借主营业务收入 贷本年利润 主营业务成本

? aseela?：回复朱立老师 结转成本要用什么做原始凭证呢？结转成本是录完所有单据，最后再结转成本、结转损益么

朱立老师：回复? aseela?是的 最后结转  自制结转单就可以

Eternal memory：回复家权老师 那如果法人转给公司 1 0万呢

家权老师：回复Eternal memory不管是谁，只要不是用于 投资，都管往来。

Eternal memory：回复家权老师 都做其他应付款

家权老师：回复Eternal memory是的，你以前做啥科目就做啥科目？

Eternal memory：回复家权老师 也有会计做其他应收款的么？

家权老师：回复Eternal memory是的，不要纠结挂那个科目，都可以。

Eternal memory：回复家权老师 是不是转出时做了应付，还进来也是应付

Eternal memory：回复家权老师 转出时做了应收，还进来也是应收

家权老师：回复Eternal memory就是，借和还对应就行

蘇羽：回复邹老师 公司为员工提供工作餐，工作餐每月付款时，分录怎么做

蘇羽：回复邹老师 借：管理费用-福利费 贷：应付职工薪酬-职工福利费 借：应付职工薪酬-职工福利费 贷：银行存款 分录对不对的

邹老师：回复蘇羽你好，是的，是这样做账务处理的

蘇羽：回复邹老师 老板报销公司的网络服务器到期续费的钱，分录怎么做

邹老师：回复蘇羽借；待摊费用等科目 贷；银行存款等科目

蘇羽：回复邹老师 怎么进行摊销，按月数吗，我这个是续费的怎么摊销

邹老师：回复蘇羽你好，按受益时间长短按月平均摊销 借；管理费用等科目 贷；待摊费用

蘇羽：回复邹老师 公司出去购买商品的费用，没有发票，只有取得收据，能做费用吗

邹老师：回复蘇羽你好，需要取得发票外账才可以计入费用核算的

蘇羽：回复邹老师 我做的是内帐，内帐取得了收据没有发票，怎么做账

邹老师：回复蘇羽借；库存商品 贷；银行存款等科目 内帐可以没有发票入账的

蘇羽：回复邹老师 报销制作的招聘海报和宣传的海报，内帐分录是 借：销售费用-业务宣传费 贷：其他应付款-xx 借：其他应付款-xx 贷：银行存款

邹老师：回复蘇羽你好，内帐可以这样处理

蘇羽：回复邹老师 员工报销公司购买的植物营养液计入什么科目 员工报销公司员工的美团订餐费计入什么科目

邹老师：回复蘇羽植物营养液，可以计入管理费用的办公费 餐费可以计入福利核算

蘇羽：回复邹老师 我把员工报销的刻章费和美团订餐费，都填在一张单子上， 分录，借：管理费用-办公费 贷：其他应付款-xx 借：其他应付款-xx 贷：银行存款 对吗

邹老师：回复蘇羽你好，刻章的计入办公费，餐费计入福利费核算

蘇羽：回复邹老师 那我都填在一张单子上报销没事吗，分录另外做

邹老师：回复蘇羽你好，可以的，只是分录你需要计入不同明细而已

蘇羽：回复邹老师 非常感谢，老师耐心的解答

邹老师：回复蘇羽不客气，祝你学习愉快，工作顺利！

蘇羽：回复邹老师 无票收入做内帐可以就写一比分录吗 直接就 借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 还是,，借：应收账款-xx 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税 ，借：银行存款 贷：应收账款-xx 是写一笔分录好还是写二笔分录好

邹老师：回复蘇羽你好，如果是实现收入，与收款一致，按第一种 不一致的按第二种

dear予予：回复马婷 不是企业，是事业单位，怎么做？

马婷：回复dear予予一样操作的，账务要分开核算