晴：回复袁老师 这个转账支票要复印吗？对方公司是不是还要给钔开张收据呢

袁老师：回复晴复印吧，要开收据的

清秋：回复玲老师 对

玲老师：回复清秋，下面是完整的工资分录 你只是发 就做第二 三步的分录 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种费用一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款， 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款

清秋：回复玲老师 题目没有说哪里是个人负担哪里是公司负担

清秋：回复玲老师 这是个题目

清秋：回复玲老师 我们学校实操练习的题目

清秋：回复玲老师 而且还有个交通补助 怎么做

玲老师：回复清秋没说就不做 就按工资表上的个人部分做

清秋：回复玲老师 交通补助呢

清秋：回复玲老师 怎么做

玲老师：回复清秋补助记提在福利里了 你现在不是发工资吗 就是按计提 的金额发。这个表上是多少就发多少

清秋：回复玲老师 那老师 这题的成本为什么要＋30

玲老师：回复清秋你好同学： 为了方便其他同学查询同类问题 不同的问题请您 重新发起提问老师再接手回复你这个问题！

Clover：回复轶尘老师 是的，对方也没有划走，后面没有中标，支票归还我方

轶尘老师：回复Clover你好 可以不做账务处理 支票自己保管

Joyce：回复晓海老师 因为金额很大而且每个月都会转，若全部用发票顶困难，还有什么方案吗，老师

晓海老师：回复Joyce你好，暂时没有其他方法。那就不要在公户里做过帐。

นางสาวเฉิน：回复小林老师 购买专利权，会计分录需要写应交税费吗

小林老师：回复นางสาวเฉิน您好，若您可以抵扣，需要写应交税费，否则不需要写。

นางสาวเฉิน：回复小林老师 好的，谢谢

小林老师：回复นางสาวเฉิน客气，非常荣幸能够给您支持！

爱吃蘑菇的小菇凉：回复王雁鸣老师 汇票不用管吗老师

王雁鸣老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉您好，不用管了。

刘建茹：回复蒋飞老师 正常情况下他是借方对吗 借方表增加还是减少

蒋飞老师：回复刘建茹借：财政拨款结转 贷：事业支出

刘建茹：回复蒋飞老师 哦 老师 结转科目在借方表示减少吗

蒋飞老师：回复刘建茹你好！ 是的。相当于“本年利润”科目借减贷增

刘建茹：回复蒋飞老师 最终结转科目用贷方结转至资金结存对吗

蒋飞老师：回复刘建茹资金结存…对应的是钱（可以类比银行存款） 财政拨款结转…对应盈余（可以类比本年利润）

刘建茹：回复蒋飞老师 这个是结余科目改变用途转到了结转科目 结转科目增加 那这个结转科目后续回转到资金结存吗 怎么转呢

蒋飞老师：回复刘建茹不可以转到资金结存的

刘建茹：回复蒋飞老师 那财政拨款结转最后转到哪里

蒋飞老师：回复刘建茹财政拨款结转最后转到财政拨款结余

刘建茹：回复蒋飞老师 贷结转借结余吗 结余贷方不是减少吗 转过去又少了呢

蒋飞老师：回复刘建茹财政拨款结余：借减贷增

刘建茹：回复蒋飞老师 是呀为什么把它结转至借方就是这个不太理解

蒋飞老师：回复刘建茹财政拨款结余：可以类比：利润分配-未分配利润

va3t9x：回复江老师 转给个人呢

江老师：回复va3t9x借：其他应收款——XX个人 贷：银行存款

罗达：回复老刘 然后我公司买车了 上牌照，保险等等记录什么科目

老刘：回复罗达保险你记入管理费用一财产保险费以后好查。上牌费记入管理费用一车费