沙砾：回复微微老师 预付给对方单位款，己经确定收不回来，现在做核销处理，并且是个人付给对方单位的付出付款

沙砾：回复微微老师 进营业外支出吗

微微老师：回复沙砾您好，那就走营业外支出，借：营业外支出 贷：预付账款

沙砾：回复微微老师 预付账款当时没有做坏账。假如预付款现在是3万，我现在要做核销处理，那借营业外支出3⃣️万，货预付账款3万。对吗？

微微老师：回复沙砾您好，是的，核销最主要是附件要有证明确定时候不回来

沙砾：回复微微老师 那这3万不进信用减值损失对吗？

沙砾：回复微微老师 信用减值损失只是应收账款类对吗？其他应收款也不进信用减值损失对吗？

微微老师：回复沙砾您好，其实走不走，信用减值损失也是一个中转科目而已。

傅老大：回复邹老师 应收账款确定收不回来了

傅老大：回复邹老师 核销应收帐款

邹老师：回复傅老大你好 借；信用减值损失，贷；坏账准备 借；坏账准备，贷；应收账款

光明：回复meizi老师 光明: 老紫，你好，请都个问题，公司转让固定资产一小汽车90000元，核销应付账款，分录怎么写呀 光明: 账面净值78974.36元 光明: 借：固定资产清理 78974.36 累计折旧 11025.64 贷：固定资产 90000 光明: 借：应付账款 90000 贷：固定资产清理 78974.36 营业外收入 11025.64

meizi老师：回复光明你好 借：应付账款 90000 贷：固定资产清理 78974.36 资产处置损益11025.64 不是计入营业外收入 你们是转让变卖处理的话

光明：回复meizi老师 这样写有余额了，请问应该怎么写

meizi老师：回复光明你好 你不是应付账款是9万吗 你 把余额转到资产处置损益去 。 资产处置损益 月末转本年利润去

hot dog?：回复暖暖老师 商品价90 10元运费暂估 ，来票时会计分录是：借 应付暂估100 贷 确认应付100，这样子做是不是有问题？

hot dog?：回复暖暖老师 应付核销冲预付时：借 确认应付90 贷 预付账款90.运费暂估10元 实付9元运费用于冲材料成本 剩余1元 具体应该怎么做账？

暖暖老师：回复hot dog?再把多计提的1.元冲了

hot dog?：回复暖暖老师 老师你好，我想问整个完整详细的会计分录应该怎么写？

hot dog?：回复暖暖老师 老师您好 我想问整个完整的会计分录怎么写？你能不能写一遍 谢谢