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结转增值税的会计处理
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.16w
引用 @ 沉默的啤酒 发表的提问：
我想学习一下增值税进项、销项、结转的会计账务处理，分录怎么做
你好，分录参考
16楼
2023-03-12 11:19:22
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 你军姐 发表的提问：
七月份产生销项税18.5万，进项税13.7万，结转增值税的会计分录如何处理？
期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 18.5-13.7
17楼
2023-03-12 12:44:45
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你军姐：回复邹老师 谢谢老师的回复。老师，以前的会计没做这笔分录，销项期末余额337.73万，进项期末余额318.42万，这种情况我该如何处理？如果做您上面写的分录的话，则会产生18.89万多的税金。我该怎么办？
2023-03-12 13:03:25
邹老师：回复你军姐期末结转 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 18.89
2023-03-12 13:29:20
你军姐：回复邹老师 这是以前年度截止今天的余额数，当月产生的税金都已经交过税了，只是他们没做增值税结转而已。这样做不是又产生税金了吗？（未交增值税贷方有余额不是意味着还没交税吗？）
2023-03-12 13:54:41
邹老师：回复你军姐你好，只是做结转而已，并没有产生税款 那你之前没有结转，缴纳的分录是？
2023-03-12 14:10:44
你军姐：回复邹老师 之前没做结转，产生税金了没做分录，是直接借：应交税费_未交增值税 贷：银行存款的
2023-03-12 14:38:43
邹老师：回复你军姐你好，所以你现在结转了，未交增值税明细就刚好冲平了
2023-03-12 14:50:40
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.51w
引用 @ 刻苦的大门 发表的提问：
黄金行业以旧换新会计处理。比如收旧料2000，销售新金5000，补差价3000，评估旧金折价1000，收入，增值税，消费税是按差额计算吗，成本结转是按评估价。求会计处理，谢谢
你好，收入按照没有扣除折价的计算，增值税和消费税也是的
18楼
2023-03-12 13:36:25
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 端庄的羽毛 发表的提问：
本月已经交纳的海关增值税，前期也未计提，月底结转要怎么做会计处理
你好，你之前购进是按含税金额全部计入了库存商品成本？
19楼
2023-03-12 14:47:50
全部回复
辜老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 7.35w
引用 @ 单纯的篮球 发表的提问：
应交增值税转出下一步的会计处理。不能抵扣的增值税最终怎样处理
不能抵扣，转出，借：XX费用 贷：应交税费—应交增值税—进项税转出 月末结转的时候 借：应交税费—应交增值税—销项税 应交税费—应交增值税—进项税转出 贷：应交税费—应交增值税—进项税 应交税费—应交增值税—转出未交增值税 借：应交税费—应交增值税—转出未交增值税 贷：应交税费—未交增值税
20楼
2023-03-12 16:09:39
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