李老师：回复爱笑的流沙借本年利润 贷利润分配未分配利润 或者相反......

kj_lgXzkMidzEbD：回复吴月柳 我想问的是年终结账的会计分录都有哪些！

吴月柳：回复kj_lgXzkMidzEbD就是上面那个，其他的按你公司需要，如果要提取盈余公积。1.年度终了，将全年实现的净利润自“本年利润”科目转入“利润分配”科目 　　借：本年利润 　　贷：利润分配——未分配利润 　　如为净亏损，作相反的会计分录。 　　2.同时，将“利润分配”科目下的其他明细科目的余额转入“利润分配——未分配利润”科目 　　借：利润分配——未分配利润 　　贷：利润分配——提取法定盈余公积 　　——提取法定公益金 　　——提取任意盈余公积 　　——应付利润 　　——转作资本的利润 　　借：利润分配——其他转入 　　贷：利润分配——未分配利润 年底结帐结转本年利润。

碧蓝的指甲油：回复晓海老师 手工帐，登错了。14年登帐时恰好预收帐款与应付帐款同时少登了1万。

晓海老师：回复碧蓝的指甲油用红线更正法就可以，通栏红线划掉记错的就可以同时把余额改过来。

碧蓝的指甲油：回复晓海老师 2013年12月8日开了一张收据：***购房款10万，现该用户强烈要求将该收据破成两个收据：1个为***购房款9万，1个为***地下室款1万。那么该如何处理？

碧蓝的指甲油：回复晓海老师 会计学堂的帐号密码忘记了，如何找回？

晓海老师：回复碧蓝的指甲油你好！密码忘了找一下群里的技术人员。收据收回作废，开新的。

长雀斑的猫：回复老江老师 老师：是不是本年利润如果在借方的话，结转本年利润就在贷方，如果本年利润在贷方：结转的时候就在借方是吗？

老江老师：回复长雀斑的猫是的 目的是要把他的余额结平

纯真的鞋子：回复李爱文老师 老师，那么结余分配是分配进入一般基金吗？

李爱文老师：回复纯真的鞋子最终就在结余分配科目了

纯真的鞋子：回复李爱文老师 就是不再进行具体分配了

李爱文老师：回复纯真的鞋子转入”事业基金——一般基金“科目，”结余分配“年终无余额

纯真的鞋子：回复李爱文老师 是的，我刚才要问的就是这个分录了

李爱文老师：回复纯真的鞋子根据”结余分配“科目余额，进行反方向结转

文老师：回复蓝萤月下然后提取盈余公积