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交上月地税的会计分录
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.32w
引用 @ 丽丽 发表的提问：
老师，上月交的增值税款怎么做会计分录？ 还有地税局交的税款怎么会计分录呢？
您好！借应交税费-未交增值税 应交税费-城建税/教育费附加等 贷：银行存款。
1楼
2023-03-11 19:41:13
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 点点 发表的提问：
3月份地税让补交的上一年度的印花税，已经交了，会计分录怎么写
补充计提在3月即可，与当月印花税一样的记账
2楼
2023-03-11 21:09:52
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梵一老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 0.09w
引用 @ 薄荷之夜り微微涼 发表的提问：
一般计税施工项目 ，一般计税（11%），异地预交2%的会计分录怎么做，总机构次月汇总交纳上月应交纳的增值税，分录怎么做
借：应交税费-预交增值税 贷：银行存款
3楼
2023-03-11 22:32:31
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 小辰 发表的提问：
挂牌土地上交契税怎么做会计分录？
契税是计入无形资产--土地成本的了
4楼
2023-03-11 23:46:48
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 懦弱的大米 发表的提问：
拨交上月工会经费的会计分录，有税
你好，借；应付职工薪酬——工会经费，贷；银行存款
5楼
2023-03-12 00:46:44
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答疑-黄老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.88
解题: 0.14w
引用 @ start 发表的提问：
本月异地项目预交增值税会计分录
异地缴纳： 借：应交税费—预缴增值税 贷：银行存款 申报时： 借：应交税费—未缴增值税 贷：应交税费—预缴增值税 申报时，填写附表（四）税额抵减情况表抵减预缴的增值税。 预缴企业所得税，需要向所属税务机关申请抵缴报备，确认以后会在系统产生“已交税额”，实际申报时进行抵缴。 预缴时： 借：应交税金-所得税 贷：银行存款
6楼
2023-03-12 01:48:44
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start：回复答疑-黄老师 怎么申请所得税抵缴报备呀 增值税不用吗
2023-03-12 02:16:11
start：回复答疑-黄老师 老师你看我举个例子 我写的会计分录及金额对不对
2023-03-12 02:31:18
start：回复答疑-黄老师 计提附加税是以哪个金额计提
2023-03-12 02:48:17
start：回复答疑-黄老师 以12万还是以15万呀
2023-03-12 03:00:24
答疑-黄老师：回复start您好 具体咨询下所属税局流程哈
2023-03-12 03:11:47
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 眼睛大的电灯胆 发表的提问：
当月的会计分录，是交掉上月的税，是吗？
是的
7楼
2023-03-12 03:02:28
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眼睛大的电灯胆：回复李老师 当月的应交税金—应交增值税，计算的是当月的主营业务收入，是吗？ ; 销项税减去进项税这个公式计算的是什么谁？
2023-03-12 03:16:06
李老师：回复眼睛大的电灯胆销项税减去进项税这个公式 是一般纳税人抵扣用的
2023-03-12 03:36:30
眼睛大的电灯胆：回复李老师 如果是一般纳税人，应交税金—应交增值税如何计算？
2023-03-12 03:54:00
李老师：回复眼睛大的电灯胆就是销项-进项
2023-03-12 04:23:17
黄老师
职称：会计师
5.00
解题: 0.36w
引用 @ 眼睛大的电灯胆 发表的提问：
企业制度，上交上月的增值税，会计分录
借：应交税费-应交增值税（应交税金） 贷银行
8楼
2023-03-12 04:19:34
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眼睛大的电灯胆：回复黄老师 借： 应交税金—应交增值税 （已交税费还是未交税费？）
2023-03-12 04:39:07
黄老师：回复眼睛大的电灯胆不好意思，打错了是已交税金
2023-03-12 05:00:44
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ Summer? 发表的提问：
补交17年10-12月份的地税怎么做会计分录？
你好 借；应交税费——某某税款 贷；银行存款
9楼
2023-03-12 05:25:58
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 大丫 发表的提问：
城建税，教育税，等地税，上交时会计分录怎么做
借应交税费-城建税/教育费附加 贷银行，
10楼
2023-03-12 06:16:19
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 无聊的汉堡 发表的提问：
交纳上月应交增值税及附加税的会计分录
您好 借：应交税费——未交增值税 贷：银行存款 借：应交税费——城建税 应交税费——教育费附加 应交税费——地方教育费附加 贷：银行存款
11楼
2023-03-12 07:41:47
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 窗边细雨 发表的提问：
老师你好，本月地税退回以前交的土地税，会计分录怎么做？
你好 借；银行存款 贷；应交税费——土地使用税 借；应交税费——土地使用税 贷；税金及附加
12楼
2023-03-12 08:34:37
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 山西~琪 发表的提问：
每月用银行存款交的国税，地税，怎么做会计分录？
你好！ 增值税： 借记应交税费—未交增值税 贷记银行存款 所得税 借 所得税费用 贷 银行存款 地税的城建税教育附加及印花税 借 税金及附加 贷 银行存款
13楼
2023-03-12 09:46:46
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山西~琪：回复老江老师 好的，谢谢！
2023-03-12 10:11:54
老江老师：回复山西~琪不客气，这是应该的！
2023-03-12 10:38:24
小黎老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.28w
引用 @ 搞怪的水杯 发表的提问：
我们是在外地施工，办的处管证，但这个月没交上那个税，我这边会计会录，需要怎么做，税又怎么做会计分录
您好，只开了外管证，没交税 没有分录
14楼
2023-03-12 10:40:24
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 17.98w
引用 @ HF芳 发表的提问：
工地上面预交了税费应该怎样做会计分录？
借：应交税费-预交增值税 应交税费-城建税及教育附加等 应交税费-印花税 贷：银行存款
15楼
2023-03-12 12:04:58
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