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个税的增值税会计分录
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宇飞老师
职称：中级会计师,税务师,注册会计师
4.99
解题: 1.4w
引用 @ 嫣灵 发表的提问：
求计提应交增值税 会计分录 缴纳增值税会计分录
借：应交税费-转出未交增值税 贷：应交税费-未交增值税 缴纳 借：应交税费-未交增值税 贷：银行存款
1楼
2023-03-12 10:14:57
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嫣灵：回复宇飞老师 应交税费-转出未交增值税 的借方一直会有金额吗
2023-03-12 10:33:38
宇飞老师：回复嫣灵嗯，一直都有借方金额在那。
2023-03-12 10:49:29
嫣灵：回复宇飞老师 年底也不需要结转吗
2023-03-12 11:14:15
宇飞老师：回复嫣灵增值税不需要结转的
2023-03-12 11:26:47
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.08w
引用 @ 怡然的红酒 发表的提问：
计提增值税和附加税会计分录，缴纳增值税和附加税会计分录
你好，是一般纳税人的吗？
2楼
2023-03-12 11:29:16
全部回复
怡然的红酒：回复郭老师 我都想问，
2023-03-12 11:53:31
郭老师：回复怡然的红酒借税金及附加贷、应交税费。
2023-03-12 12:17:49
郭老师：回复怡然的红酒这个是附加税的一般纳税人，和小规模都是一样的，缴纳借应交税费，贷银行存款。
2023-03-12 12:40:45
郭老师：回复怡然的红酒一般纳税人增值税 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费未交增值税 缴纳 借应交税费未交增值税贷银行。
2023-03-12 12:52:36
郭老师：回复怡然的红酒小规模的借应交税费应交增值税，贷银行存款不需要具体。
2023-03-12 13:11:17
怡然的红酒：回复郭老师 小规模不计提吗
2023-03-12 13:32:04
郭老师：回复怡然的红酒是的，小规模的，不需要计提
2023-03-12 13:54:51
怡然的红酒：回复郭老师 小规模直接缴纳吗
2023-03-12 14:12:28
郭老师：回复怡然的红酒对的是的是这么做的，是这么理解的。
2023-03-12 14:37:22
怡然的红酒：回复郭老师 好的，谢谢老师
2023-03-12 14:52:19
郭老师：回复怡然的红酒不用客气，工作愉快
2023-03-12 15:16:15
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
交增值税和个税的时候怎么做会计分录
你好，借：应交税费-应交增值税 应交税费-应交个人所得税 贷：银行存款
3楼
2023-03-12 12:57:23
全部回复
琴琴：回复吴月柳 不是应交-应交增值税-未交税费吗？
2023-03-12 13:13:54
吴月柳：回复琴琴你们是小规模就没三级，一般纳税人就是未交增值税
2023-03-12 13:33:37
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Hong Cai 发表的提问：
预缴土地增值税会计分录？补缴土地增值税会计分录？
您好，分录都是，借：应交税费-应交土地增值税，贷；现金或者银行存款。
4楼
2023-03-12 14:07:05
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 学堂用户z5v72j 发表的提问：
小规模增值税退税的会计分录怎么做还有一般纳税人增值税退税的会计分录
因为什么退的说？您好
5楼
2023-03-12 15:25:05
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
增值税留抵税额， 每个月申报增值税都会有留抵税额的会计分录
您好，留底不用特殊做分录。
6楼
2023-03-12 16:44:14
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李煜老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 0.06w
引用 @ 开心、幸福 发表的提问：
预缴增值税，个税，附加税，企业所得税的会计分录和计提时的会计分录怎么做
缴纳时： 借：应交税费-应交增值税-预交税费 应交税费-应交个人所得税 应交税费-应交附加税 应交税费-应交企业所得税 贷：银行存款 计提时： 借：应付职工薪酬 贷：应交税费-应交个人所得税 借：税金及附加 贷：应交税费-应交附加税 借：所得税费用 贷：应交税费-应交企业所得税
7楼
2023-03-12 18:01:56
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森林老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.61w
引用 @ 岁月静好% 发表的提问：
增值税缴税整个会计分录发一个
一般纳税人，销售时，借银行存款，贷主营业务收入，贷应交税费_应交增值税_销项税。 进货，借库存 借 应交税费_应交增值税_进项税
8楼
2023-03-12 19:25:14
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森林老师：回复岁月静好%当进项大于销项税 不交税 不做处理
2023-03-12 19:57:57
森林老师：回复岁月静好%当销项税大于进项税 差额做会计分录 借应交税费_应交增值税_转出未交增值税 贷应交税费_未交增值税
2023-03-12 20:15:34
森林老师：回复岁月静好%交税 借应交税费_未交增值税 贷银行存款
2023-03-12 20:34:42
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.08w
引用 @ 彩 发表的提问：
老师，您好！请问小规模纳税人 1.确认收入的完整会计分录？ 2.缴纳增值税的会计分录？ 3.增值税附加税的会计分录？及附加税缴纳的会计分录？
1借银行存款贷主营业务收入应交税费应交增值税。
9楼
2023-03-12 20:48:58
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郭老师：回复彩第二，缴纳的增值税，借应交税费应交增值税贷银行存款。
2023-03-12 21:12:24
郭老师：回复彩第三，借税金及附加贷应交税费附加税，这个是计提的分录 缴纳，借应交税费贷银行存款。
2023-03-12 21:23:20
彩：回复郭老师 附加税减半征收的呢
2023-03-12 21:34:59
郭老师：回复彩你好，交多少计提多少就可以的。
2023-03-12 22:04:26
彩：回复郭老师 为什么增值税从头到尾都没有涉及到损益科目呢？那我交的增值税款项，要怎么在利润表中体现呢？
2023-03-12 22:22:05
郭老师：回复彩应交税费这个科目 不涉及到利润
2023-03-12 22:41:02
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 清脆的心锁 发表的提问：
多交增值税的会计分录及收到国税退税的会计分录
你好，增值税是小规模还是一般纳税人？ 退回的具体是什么税款？
10楼
2023-03-12 21:56:41
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清脆的心锁：回复邹老师 一般纳税人，增值税缴款的时候没有进行加计抵减扣除，后去税务局进行加计抵减退税
2023-03-12 22:26:03
邹老师：回复清脆的心锁你好 多交增值税，借；应交税费——未交增值税，贷；银行存款 退回，借；银行存款，贷；应交税费——未交增值税
2023-03-12 22:40:10
佟老师
职称：税务师,中级会计师
4.98
解题: 3.68w
引用 @ 可口可乐 发表的提问：
增值税的会计分录
你好，是月末结转分录吗？
11楼
2023-03-12 23:18:32
全部回复
可口可乐：回复佟老师 对
2023-03-12 23:43:28
可口可乐：回复佟老师 全部的
2023-03-13 00:11:19
佟老师：回复可口可乐你是一般人，还是小规模，是进项大于销项？
2023-03-13 00:32:15
999
职称：注册会计师
4.00
解题: 0.11w
引用 @ jossonli 发表的提问：
月底没有作计提增值税的会计分录，本月缴纳完增值税怎么写会计分录？
您好！借应交税费-已交税金。
12楼
2023-03-13 00:26:34
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岳老师
职称：注册会计师、注册税务师
4.97
解题: 1.35w
引用 @ 伊一 发表的提问：
计提增值税的会计分录
借：应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费——未交增值税
13楼
2023-03-13 01:18:07
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 健忘的花瓣 发表的提问：
计提增值税的会计分录？
你好  比如你取得了收入：借  应收账款或者银行存款贷应交税费-应交增值税   主营业务收入   
14楼
2023-03-13 02:40:15
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健忘的花瓣：回复meizi老师 我问的是月末计提下个月增值税的分录
2023-03-13 02:54:32
meizi老师：回复健忘的花瓣 你好  上面就是做的计提增值税的分录。 你只有取得了收入才会去计提增值税的 。  下个月缴纳增值税做 ：借应交税费-应交增值税等 贷银行存款   
2023-03-13 03:21:12
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.49w
引用 @ Flower 发表的提问：
一般纳税人 1.计提增值税的会计分录 2.缴纳增值税的会计分录 3.计提营业税金及附加的分录 4.缴纳营业税金及附加的分录 5.计提企业所得税的会计分录 6.缴纳企业所得税的会计分录
1、结转进项税额： 　　借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 　　贷：应交税费—应交增值税(进项税额) 　　2、结转销项税额： 　　借：应交税费—应交增值税(销项税额) 　　贷：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 　　3、结转应缴纳增值税(即进、销差额)： 　　借：应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 　　贷：应交税费—未交增值税 　　4、实际交纳时 　　借：应交税费—未交增值税 　　贷：银行存款
15楼
2023-03-13 04:02:49
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暖暖老师：回复Flower3借税金及附加 贷应交税费应交附加税
2023-03-13 04:26:02
暖暖老师：回复Flower4借应交税费应交附加税 贷银行存款
2023-03-13 04:42:21
暖暖老师：回复Flower5借所得税 贷应交税费应交所得税
2023-03-13 05:03:26
暖暖老师：回复Flower6借应交税费应交所得税 贷银行存款
2023-03-13 05:31:45
Flower：回复暖暖老师 关于企业所得税能写具体点吗？
2023-03-13 05:50:17
暖暖老师：回复Flower企业所得税的计提就是这个分录
2023-03-13 06:06:36
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