名花解语：回复辜老师 现金折扣与应收账款的入账价值的关系?

辜老师：回复名花解语跟入账价值是没有关系的

名花解语：回复辜老师 这个为什么不是其他应付，我哪里理解有误吗

辜老师：回复名花解语这个是行政部门发生的费用，应该是借：管理费用 贷：其他应收款

名花解语：回复辜老师 现金折扣与应收账款的入账价值的关系?这点不理解，老师能具体解释下吗

辜老师：回复名花解语你确认收入的时候，就是按照销售的价款，确认收入和税费，借：应收账款 贷：主营业务收入，应交税费—应交增值税—销项税 这个应收账款的入账价值是不受现金折扣的影响的，因为你还不确定购买方是否提前付款，是否享受现金折扣 如果购买方不提前付款，你就是，借：银行存款 贷：应收账款 如果购买方提前付款，就是，借：银行存款 财务费用 贷：应收账款， 所以这个现金折扣是计入财务费用，跟应收账款的入账价值是没有关系的

奔跑在路上：回复梅老师 老师你好，你说的跟我问的不是一样的事情，工人调出岗位是去做跟生产产品无关的事情，这个工时我怎么核算呢，怎么处理呢？

梅老师：回复奔跑在路上如果不是做跟生产产品无关的事情，这个就要看另外的工资是计时还是固定工资了，这个另外的工资不需要做到生产成本里去，是作为管理费用或销售费用的

奔跑在路上：回复梅老师 老师在么，我这个人工工时在别处用了，怎么核算呢

奔跑在路上：回复梅老师 高老师你好，如果说这部分作为管理费用的话我是不是还要核算到成本去，作为制造费用呢一部分？

梅老师：回复奔跑在路上这个要看您这个工作从事的工作是在车间，还是在办公室，如果在车间，虽然工资成本不能直接归属某个产品，但是可以由各个产品分摊，属于间接制造费用，如果在办公室，就直接作为管理费用或销售费用好了

奔跑在路上：回复梅老师 如果这个费用每个月都有工人调出去干工厂里的杂活，我摊在产品上如何分摊呢，每个月就能做几个家具产品出来和一些家具小件，我们是做高档家具， 具体是假如我是将所有工人人数平分我们后勤所有的费用，包括水电费，维修费，煤气，快递费，等费用作为产品的制造费用， 这样一件产品的料，工 ，费，都有了，可是我觉得工人调出岗位的时间没有产出产品，这部分工时产生的人工钱，我是不是需要每一个月底核算出来再加在管理费用里么呢？

奔跑在路上：回复梅老师 你好，是这样的，这部分调离原工作岗位的工人这些时间，没有产出产品，这些时间是不是按每个工人的工资算出来，到当月的月底需要核算出来一个月的工时工资放在管理费用里么，因为我们这里的制造费用是由工人人数来平摊我们管理费用这部分的，管理费用包括，办公人员工资，快递费，油费，维修费，水电费，包括车间的电费水费，还包括易耗品等等，老师你觉得是这样做么?请给与回复谢谢！我们生产的产品单价是由原料，人工费用，制造费用组成的，

梅老师：回复奔跑在路上您说调出去的工人是干 什么工作，您公司从事什么产品制造？

奔跑在路上：回复梅老师 你好高老师，首先非常感谢您很耐心的解答，这样的老师也是我们学习的榜样。敬佩您！ 调出去的工人有大多是跟生产无关的，有的是包装产品出库的，有的是给客户维修的，有的是给厨房做饭的，有的是搞维修了，有的是保养家具的，还有的是给厂里开车的，各种各样,我是不是全部将这部分的时间的工资合计起来算到管理费用里面还是怎么弄?

梅老师：回复奔跑在路上这种做售后服务的，您做进销售费用-工资，这个名下，不要跟生产成品混起来就行。

奔跑在路上：回复梅老师 好的，老师，终于搞明白了，谢谢您老师，麻烦你了，耽误你太多时间，

梅老师：回复奔跑在路上感谢，如果满意，请给个好评。

小溪：回复朴老师 老师可以让其他人回答一下吗？

朴老师：回复小溪那你得重新提问一下哦 我不接了

小清：回复朴老师 发票没有寄给我们，他们就想平账

小清：回复朴老师 他们是可以直接红冲发票就可以了吗？

小清：回复朴老师 老师红冲发票还要用纸质发票打印出来吗？

朴老师：回复小清对的 这个不用开发票给他们

小清：回复朴老师 老师，想他们那种的还怎么记账

朴老师：回复小清原分录负数红冲 他们自己开红字发票

小清：回复朴老师 老师，红冲发票还要用纸质发票打印出来吗？还是直接红冲就可以了

朴老师：回复小清对的 需要打印出来的哦

小溪：回复朴老师 能否让其他老师回一下，麻烦你了！

朴老师：回复小溪你得重新提问才可以

????????????：回复紫藤老师 我们这种情况是偶尔发生的，但是如果开完发票税务局后台会不会提出预警，需要我们写情况说明或者罚款之累的？

紫藤老师：回复????????????这种情况是偶尔发生的，可以据实开具。不会罚款的

紫藤老师：回复????????????以前就咨询过税务局的

  ～茹：回复答疑苏老师 没有算出来就要交吗？

答疑苏老师：回复  ～茹你好 需要算出来以后才可以计算来交的。

  ～茹：回复答疑苏老师 那没有算出来，就以实际发放的就可以嘛

答疑苏老师：回复  ～茹你好 应付的没算出来，怎么实际发放的就能算出来呢？

  ～茹：回复答疑苏老师 比如我4月发工资我就算的是3月份的，4月实际发放3月的

答疑苏老师：回复  ～茹你好 对呀 那还是属于3月份的工资。

  ～茹：回复答疑苏老师 那就是说第二季度，不可以用3-5月的工资作为工会经费基数嘛

答疑苏老师：回复  ～茹你好 是的 是这样的。

灼00华：回复王瑞老师 那9月有1天法定节假日，这天是不是要加上

王瑞老师：回复灼00华有法定节假日应出勤天数25天

上善若水。：回复蒋飞老师 存货 固定资产 往来账款

蒋飞老师：回复上善若水。存货 固定资产 ，做盘盈盘亏处理（责任人的，由责任人赔偿）

蒋飞老师：回复上善若水。往来账款，需要对应。

蒋飞老师：回复上善若水。往来账款，需要对应好，和对方对账。

上善若水。：回复蒋飞老师 可是固定资产没票，我们这边企业都是见票做账

蒋飞老师：回复上善若水。没票，会计先入账。把账对上。

爱林～：回复紫藤老师 购买的中央空调水泵需要纳入固定资产核算吗

紫藤老师：回复爱林～你好，可以计入固定资产的

小朋友：回复月月老师 股票和债券都这样吗

月月老师：回复小朋友你好，股票不需要计算利息。

小朋友：回复月月老师 可是不是有应收股利吗

月月老师：回复小朋友你好，交易性金融资产有利息和股票两种。

月月老师：回复小朋友你好，股票不需要计算利息。

小朋友：回复月月老师 您能具体解释一下吗，这样我问一个您说一个，怕理解不全面

月月老师：回复小朋友你好，股票一般不会有利息，都是资产负债表日，公允价值是多少。债券会有利息。应收股利是被投资单位宣告发放的应收股利。