吴丹丽：回复邹老师 发票少打了10元造成银行存款多10

邹老师：回复吴丹丽你好 按实际收款情况 借；银行存款 贷；应收账款 体现在期末应收账款余额贷方 10元

吴丹丽：回复邹老师 比如我收款100元 但发票只 打了90元 那我的会计分录 借：银行存款100 贷：主营业收入 90 贷：应收账款10 下个月我补这个10元 借：应收账款10 贷：银行存款10 这样可以

邹老师：回复吴丹丽你好，用银行转账把10元退回给对方了？

吴丹丽：回复邹老师 我们对公账

邹老师：回复吴丹丽你好，开票90做这个分录 借；应收账款 90 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税（销项税额） 收款100做这个分录 借；银行存款 贷；应收账款 100 期末余额应收账款 10，表示预收的款项

吴丹丽：回复邹老师 用现金调剂10元 等下月开票多打10元补进去可以吗

邹老师：回复吴丹丽你好，不需要用现金调整，计入银行存款借方，应收账款贷方就是了

吴丹丽：回复邹老师 那下个月怎么弄10应收账

邹老师：回复吴丹丽你好，之后如果有销售，补开发票就 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费-应交增值税

吴丹丽：回复邹老师 我是新手 这样怕会做错 多一笔少一笔造成账务错误 可以用现金调整

邹老师：回复吴丹丽你好，你这个本来就没有错误啊，不需要调整的 只是对方对付了10元，你单位计入应收账款余额贷方，表示预收的账款的意思

v7喜：回复徐悦 仓库监控设施保证金

徐悦：回复v7喜这个款是要退回去的对吗？

徐悦：回复v7喜姐：银行存款 贷：其他应付款_保证金

v7喜：回复徐悦 票给对方开完了！款也到了！怎么做账呢！准备1月份冲销

徐悦：回复v7喜您好，老师没有明白，保证金还给对方开发票吗？

落花情：回复meizi老师 老师，那10000元是个人取的现金 法人存到银行的

meizi老师：回复落花情你好 做借银行存款贷其他应付款或者实收资本 看法人是愿意来做借款还是投资款

落花情：回复meizi老师 可是那我们的注册资金1000万，那个会计分录怎么写啊

meizi老师：回复落花情你好 你这个不做账 你都没有收到 不做账的

忧伤的小蚂蚁：回复王雁鸣老师 老师，那公司报销个人缴纳的医保费用费用是不是记管理费用？

王雁鸣老师：回复忧伤的小蚂蚁您好，是的，不过可以先记入应付职工薪酬-福利费，计提时再记和管理费用-福利费。