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已付款货没到会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ zzcat201 发表的提问：
款已付，货到了，发票没有到怎么做会计分录？1.已付款，收到了货怎么做会计分录？2.之后开来发票又怎么做会计分录？
款已付，货到了，发票没有到 借；库存商品等科目 贷；应付账款-暂估 1,2与你前面的描述是一个分录
1楼
2023-03-12 16:24:05
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罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
货款已付，货已到，但发票没到的情况怎样做会计分录
借 库存商品-待估入库 贷 银行存款
2楼
2023-03-12 17:51:57
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
已付款，已收货，没有收到发票会计分录如何写？
一、付款时的分录是： 借：预付账款 贷：银行存款 二、暂估入库 借：库存商品（或原材料） 贷：预付账款
3楼
2023-03-12 18:45:21
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 阳光 发表的提问：
货款已付，但发票还没收到会计分录怎么做？
借;预付账款贷：银行存款
4楼
2023-03-12 19:50:48
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阳光：回复袁老师 那要是收到发票了呢？
2023-03-12 20:15:45
袁老师：回复阳光借：库存商品贷：预付账款
2023-03-12 20:26:30
venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.1w
引用 @ 小太阳? 发表的提问：
本月付款采购货物，货已到，款已付，票未到，会计分录怎么做
当货到发票未百到且未付款，按双方协商价或合同价 借：库存商品（不含税价） 贷：应付账款度---xx单位估价应付款 发票到达后整笔冲回做相反的会计分录。 当货到发票未到且已付部分货款，付款后分录 借：预付账款--XX单位 贷：银行存款（现金） 货到时 借：库存商问品-XX商品 应付账款--XX单位估价应付款 直到货收完，发票答来后，做冲账分录并将预付账款和库存商品对转。 发票已到，货物未到的情回况，作“在途物资”核算，根据发票金额： 借：在途物资 应交税费－应交增值税（进项税额）答 贷：相关科目 物资到时： 借：原材料（或库存商品） 贷：在途物资
5楼
2023-03-12 21:08:42
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 晴 发表的提问：
搅拌站购入柴油，已付款货已到发票没到会计分录怎么做
暂估原材料处理，计入原材料
6楼
2023-03-12 22:10:32
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彩丽老师
职称：初级会计师,中级会计师,审计师
4.99
解题: 1.65w
引用 @ ?兰博基尼 发表的提问：
购货已入库,款已付,但没收到发票,,需怎么做会计分录?
同学你好， 货已到，而发票未到的业务 ： 1、货已到，发票未到，暂估入库： 借：库存商品---暂估 10000 贷：应付账款 10000 2、下月初，红冲暂估 借：库存商品 -10000 贷：应付账款 -10000 注意：所做的会计凭证是“红冲” 3、收到发票 借：库存商品 10000 应交税金--应交增值税--进项税额1600 贷：银行存款（或应付账款）11600
7楼
2023-03-12 23:10:25
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?兰博基尼：回复彩丽老师 货到到，用银行账户付款，
2023-03-12 23:34:04
彩丽老师：回复?兰博基尼付款了，就先做 借：预付账款 贷：银行存款 后期收到发票的时候 借：应付账款 贷：预付账款
2023-03-12 23:46:58
?兰博基尼：回复彩丽老师 借：原材料 贷：银行存款 等下月发票来了，红冲，或是发票来普票放的凭证里，专票红冲。
2023-03-13 00:00:07
彩丽老师：回复?兰博基尼1、货已到，发票未到，暂估入库： 借：原材料-暂估 10000 贷：应付账款 10000 银行已付款 借：预付账款 贷：银行存款 2、下月初，红冲暂估 借：原材料 -10000 贷：应付账款 -10000 注意：所做的会计凭证是“红冲” 3、收到发票 借：原材料 10000 应交税金--应交增值税--进项税额1600 贷：应付账款11600 预付冲应付 借：应付账款 贷：预付账款
2023-03-13 00:13:16
?兰博基尼：回复彩丽老师 明白了，谢谢
2023-03-13 00:25:13
彩丽老师：回复?兰博基尼不客气，祝你生活愉快！如果你对解答满意请给五星好评，谢谢！
2023-03-13 00:54:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 画笔 发表的提问：
货已到，款已付，发票未到会计分录如何做
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；库存商品等科目 贷；应付账款——暂估
8楼
2023-03-13 00:21:02
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画笔：回复邹老师 老师是含税价，还是不含税
2023-03-13 00:51:13
画笔：回复邹老师 收到发票是的分录：借：应付账款-暂估 贷：预付账款对不对
2023-03-13 01:15:59
邹老师：回复画笔你好，这个是不含税价款 收到发票 借；应付账款——暂估 贷；库存商品等科目 借；库存商品等科目 贷；预付账款
2023-03-13 01:45:02
画笔：回复邹老师 老师，如果工程款确定收不回来，民工工资都是由法人个人代付的，这种业务怎么处理，需要哪些附件
2023-03-13 02:11:02
邹老师：回复画笔你好，收不回来需要做坏账处理，需要对方发生财务困难的证明 民工工资法人代表个人支付 借；工程施工 贷；其他应付款，需要有法人代表个人账户付款回单
2023-03-13 02:30:04
画笔：回复邹老师 我这，法人挂了垫支190多万的个人往来，现在要注销这个公司，我不知道要怎么弄
2023-03-13 02:42:15
邹老师：回复画笔你好，需要偿还或转为实收资本核算
2023-03-13 03:11:10
画笔：回复邹老师 转成实收资本的话，公司银行存款就多了，公司没有这么多的银行存款
2023-03-13 03:39:26
邹老师：回复画笔你好，转为实收资本分录是 借；其他应付款 贷；实收资本。这个不影响银行存款变动啊
2023-03-13 03:50:20
画笔：回复邹老师 我现在法人的余额是这个数，
2023-03-13 04:19:45
画笔：回复邹老师 就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税
2023-03-13 04:33:54
画笔：回复邹老师 还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉
2023-03-13 04:58:01
邹老师：回复画笔你好，法人垫支的应当通过其他应付款核算，怎么你单位通过其他应收款核算呢？
2023-03-13 05:16:43
画笔：回复邹老师 这是历史问题
2023-03-13 05:45:55
画笔：回复邹老师 哦，这个公司是分公司
2023-03-13 06:14:51
邹老师：回复画笔你好，垫支对于公司来说应当通过其他应付款核算才是的
2023-03-13 06:26:21
画笔：回复邹老师 是的但我现在要怎么处理？就直接按这个分录做可以吗？然后，就就申报印花税。还需要哪些步骤吧这笔业务处理掉。老师看一下之前的问题
2023-03-13 06:40:42
邹老师：回复画笔你好，把之前的分录冲销，然后做一笔正确的分录
2023-03-13 07:10:32
画笔：回复邹老师 做成，实收资本吗
2023-03-13 07:40:02
邹老师：回复画笔你好，是的，冲销之前错误的，然后按实收资本入账
2023-03-13 07:52:39
画笔：回复邹老师 直接这样可以不？还需不需要转个其他应付款，再转实收资本
2023-03-13 08:08:03
邹老师：回复画笔你好，第二笔分录借方应当是其他应付款才是的
2023-03-13 08:29:13
画笔：回复邹老师 对吗？
2023-03-13 08:40:07
邹老师：回复画笔你好，是的，是这样处理
2023-03-13 09:07:19
画笔：回复邹老师 这笔，预付账款
2023-03-13 09:23:36
画笔：回复邹老师 老师，这样操作对吗？5000的这笔是够原材料 的，没有开发票，现在也开不了发票
2023-03-13 09:45:55
邹老师：回复画笔你好，确定开具不了发票，你可以这样处理 借；原材料等科目 贷；预付账款
2023-03-13 10:09:54
画笔：回复邹老师 我主要是要把余额处理掉，
2023-03-13 10:22:03
邹老师：回复画笔你好，做了上面的分录，预付账款这个公司就没有余额了啊
2023-03-13 10:35:33
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 13.86w
引用 @ 欣慰的向日葵 发表的提问：
进原材料没有付款，货已到仓库，怎么做会计分录
借：原材料 贷：应付账款-暂估
9楼
2023-03-13 01:21:20
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欣慰的向日葵：回复文文老师 那付款付了一半，怎么做会计分录
2023-03-13 01:44:12
文文老师：回复欣慰的向日葵发票是否有收到了？
2023-03-13 01:58:20
欣慰的向日葵：回复文文老师 没有，而且进的一批原材料，领导没说多少钱？这笔账一直没做，只是现在付了一小部分，领导说是预付，怎么做账。而且付的账，对方打了一张条子，上面写今借到原材料货款。怎么做账
2023-03-13 02:26:24
文文老师：回复欣慰的向日葵新供应商还是经常合作的供应商？
2023-03-13 02:46:51
欣慰的向日葵：回复文文老师 新的
2023-03-13 03:01:54
文文老师：回复欣慰的向日葵借：应付账款-供应商名称 贷：银行存款 来票后，再 借：应付账款-暂估 贷：应付账款-供应商名称
2023-03-13 03:29:23
欣慰的向日葵：回复文文老师 那金额怎么填？不知道不填了，先做分录？
2023-03-13 03:54:00
文文老师：回复欣慰的向日葵如果不知道金额没法做，需要问下领导多少钱
2023-03-13 04:23:11
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 金玖 发表的提问：
款已付 货到 货物已领用 发票到 的会计分录怎么
你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；预付账款 借；生产成本 贷；原材料
10楼
2023-03-13 02:24:47
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金玖：回复邹老师 老师，那如果，钱已付，货到，货已用，但发票未到怎么做
2023-03-13 02:51:44
邹老师：回复金玖你好 借；预付账款 贷；银行存款 借；原材料 贷；应付账款——暂估 借；生产成本 贷；原材料
2023-03-13 03:12:56
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 甜蜜的月光 发表的提问：
购进一批货 款已付 货到了 发票没到 发票5天后到 会计分录怎么写
你好，购进一批货 款已付 货到了 发票没到 借：预付账款，贷：银行存款 借：库存商品或原材料 ，   贷：应付账款-暂估
11楼
2023-03-13 03:28:56
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甜蜜的月光：回复邹老师 发票到了怎么写呢
2023-03-13 04:02:43
邹老师：回复甜蜜的月光你好 根据发票冲销暂估 借：应付账款-暂估 ，  贷：库存商品或原材料 根据发票入账 借：库存商品或原材料  ，应交税费—应交增值税（进项税额），  贷：预付账款 
2023-03-13 04:19:54
老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ 天道酬勤 发表的提问：
货到票未到，已付款，会计分录如何做？
你好！ 付款时：借应付账款 贷银行存款 到货时：借原材料 贷应付账款-应付暂估 到票时：借原材料（红字） 贷应付账款-应付暂估（红字） 借原材料 应交税费-应交增值税（进项税额） 贷应付账款
12楼
2023-03-13 04:19:51
全部回复
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 甜蜜的月光 发表的提问：
购进一批货 款已付 货到了 发票没到 发票5天后到 会计分录怎么写
你好同学，你可以直接先不入账，发票来了再入
13楼
2023-03-13 05:20:30
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ ZYY 发表的提问：
款已付，货已到，票未收到，这个会计分录怎么做？
您好 借：应付账款（预付账款） 贷：银行存款 借：库存商品 不含可抵扣进项税额u 贷：应付账款-暂估
14楼
2023-03-13 06:39:42
全部回复
ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢
2023-03-13 06:56:36
ZYY：回复bamboo老师 收到发票之后呢？怎么做分录
2023-03-13 07:20:24
bamboo老师：回复ZYY借：应付账款-暂估 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：应付账款
2023-03-13 07:48:31
ZYY：回复bamboo老师 好的，谢谢
2023-03-13 08:06:12
bamboo老师：回复ZYY不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-03-13 08:34:22
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 端庄的香氛 发表的提问：
老师，货款价值100万，货已收到，货款只付50万，会计分录
你好 借；库存商品100万，贷；银行存款 50万，应付账款 50万
15楼
2023-03-13 07:31:08
全部回复
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