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资产原值调整会计分录
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王超老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 峥嵘岁月*稠 发表的提问:
请问审计调整分录信用减值损失准备和递延所得税资产,会计怎样调账
新年好 这个一般是审计要给你调整分录的,如果没有,那么也是要向对方要的。需要对方提供一个正式的文件给你的。 借,信用减值损失 贷,递延所得税资产
16楼
2023-03-13 09:20:39
全部回复
峥嵘岁月*稠:回复王超老师 直接将审计给的分录计入次年吗
2023-03-13 09:39:35
王超老师:回复峥嵘岁月*稠是的,这个直接在次年进行账务处理的
2023-03-13 09:51:19
峥嵘岁月*稠:回复王超老师 不需要调整以前年度损益吗
2023-03-13 10:18:43
王超老师:回复峥嵘岁月*稠这个不需要啊! 因为这个是审计给你的分录啊
2023-03-13 10:47:17
峥嵘岁月*稠:回复王超老师 感谢老师解答
2023-03-13 11:11:44
王超老师:回复峥嵘岁月*稠不客气,记得五星好评哦
2023-03-13 11:40:39
悠然老师
职称:税务师,律师,国家注册审核员
4.90
解题: 0.02w
引用 @ 会计学堂 金牌辅导老师 发表的提问:
调整了固定资产原值,需要调整以前累计折旧吗
您好,不用调整以前的折旧。
17楼
2023-03-13 10:33:59
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 嘻嘻 发表的提问:
固定资产原值以前年度类别分类错了,可以调整分类吗?调整后所得税汇算清缴时资产折旧,摊销情况及纳税调整明细表,资产原值和累计折旧可以直接调成正确的吗?
您好 固定资产原值以前年度类别分类错了,可以调整分类 调整后所得税汇算清缴时资产折旧,摊销情况及纳税调整明细表,资产原值和累计折旧可以直接调成正确的
18楼
2023-03-13 11:25:38
全部回复
锋利老师
职称:注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.32w
引用 @ dou 发表的提问:
上月新增固定资产,原值多入了1分,本月现调整,如何做分录?
你好。上月新增固定资产,本月开始计提折旧,做个调整分录就可以。借:固定资产 -1 贷:银行存款 -1 您多入了1分钱,那如果账是平 ,另外一个科目肯定也多1分钱,然后本月按照正确的原值计提折旧就可以。
19楼
2023-03-13 12:26:49
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dou:回复锋利老师 不行的,我们是从固定资产模块进的,必须保证两边持平
2023-03-13 12:44:50
锋利老师:回复dou您好。那就需要进入固定资产模块该,如果您账上做的对,固定资产增加台账多了1分钟。固定资产总账对账应该是对不上的,如果都多了1分钱,那就都要调整。
2023-03-13 13:08:04
dou:回复锋利老师 我进了模块进行变动后生成凭证的时候该如何做呢?
2023-03-13 13:19:54
锋利老师:回复dou您好,您这个如果上个月购进的时候已经生成凭证,那这次再次生成可能需要手动改一下,如果改不了就要联系您软件维护人员了哈。
2023-03-13 13:35:59
陈诗晗老师
职称:注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ balabala 发表的提问:
应审计要求调整上年度车辆原值,调整分录如何编制?
你好,同学。 借 固定资产 贷 应付账款等等
20楼
2023-03-13 13:32:58
全部回复
balabala:回复陈诗晗老师 不是应该调整以前年度损益吗,要将上年度固定资产费用计入资产原值
2023-03-13 14:15:49
陈诗晗老师:回复balabala你这以以前年度损益调整一定是损益 类科目。
2023-03-13 14:42:05
balabala:回复陈诗晗老师 上年度车辆的一笔费用计入了管理费用,审计认为应计入车辆原值,今年该如何编制调整分录?
2023-03-13 14:53:20
陈诗晗老师:回复balabala借 固定资产 贷 以前年度损益调整 借 以前年度损益调整 贷 未分配利润
2023-03-13 15:22:21

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