光明：回复meizi老师 光明: 老紫，你好，请都个问题，公司转让固定资产一小汽车90000元，核销应付账款，分录怎么写呀 光明: 账面净值78974.36元 光明: 借：固定资产清理 78974.36 累计折旧 11025.64 贷：固定资产 90000 光明: 借：应付账款 90000 贷：固定资产清理 78974.36 营业外收入 11025.64

meizi老师：回复光明你好 借：应付账款 90000 贷：固定资产清理 78974.36 资产处置损益11025.64 不是计入营业外收入 你们是转让变卖处理的话

光明：回复meizi老师 这样写有余额了，请问应该怎么写

meizi老师：回复光明你好 你不是应付账款是9万吗 你 把余额转到资产处置损益去 。 资产处置损益 月末转本年利润去

小林：回复赵海龙老师 老师，如果另一家公司也是我的其他公司，不在我司的应收账款里面呢？就是第三个公司和我司的账务是没有关系的，是我本人的另外一家公司。

赵海龙老师：回复小林你把具体的详细说一下

提问者1号：回复玲老师 老师，客户5月份发了通知说不要了，可是当时没做分录，现在录入到7月的账，可以吗

玲老师：回复提问者1号可以补记分录 的呢

提问者1号：回复玲老师 补记是什么意思，我直接做到7月有影响吗？如果去反结账做到5月，会影响二季度申报数据的吧

玲老师：回复提问者1号你好 现在记就是补记的意思 ，反结账最好的，就是麻烦 ，报表要更正申报 

一眼成永远：回复安与逸老师 为什么计入营业外收入？

安与逸老师：回复一眼成永远无法支付的应付账款，是与日常活动无直接关系的各项利得，应计入营业外收入。

一眼成永远：回复安与逸老师 我还是不太明白

安与逸老师：回复一眼成永远请问哪里不明白呢？

燕子：回复靖曦老师 发生业务的时候是借事业支出，贷应付账款吗

靖曦老师：回复燕子会计分录：借 事业支出——教科书 贷 库存现金或 银行存款

8888：回复邹老师 我们公司存在物料对换的情况，这个单据应该怎么走，分录也是这么写吗

邹老师：回复8888借；原材料——换入 贷原材料——换出

8888：回复邹老师 那这个具体要怎么写呢？老师能写清楚点吗

邹老师：回复8888借；原材料——换入 贷原材料——换出 这个就是换货的分录 你之前退的做这个分录 借；银行存款 贷；应付账款 15