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补提上月折旧会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 爱听歌的冰淇淋 发表的提问：
19年1月计提折旧了，后面几个月没有折旧，现在补提固定资产折旧怎么做分录
你好，借；管理费用等科目，贷；累计折旧
16楼
2023-03-13 12:17:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 秀丽的香氛 发表的提问：
请问补缴上一年度所得税会计分录是什么样的？另外调整以前年度的固定资产折旧的会计分录（折旧额多计提了）
你好，补交所得税 借；以前年度损益调整 ，贷；应交税费-企业所得税 借；应交税费-企业所得税 ， 贷；银行存款 借；利润分配——未分配利润，贷；以前年度损益调整 之前折旧多计提了，就冲销 借；累计折旧，贷；以前年度损益调整等科目 借；以前年度损益调整等科目，贷；利润分配——未分配利润
17楼
2023-03-13 13:11:49
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秀丽的香氛：回复邹老师 好的，谢谢老师，那本年度的多计提的折旧额直接冲销就好了，对吗？
2023-03-13 13:25:59
邹老师：回复秀丽的香氛你好，是的，是这样的
2023-03-13 13:39:15
小云老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.99
解题: 6.29w
引用 @ 风 发表的提问：
补提完之前的固定资产折旧，现在每月计提的话，怎么作分录，请老师指教，折旧只做财务会计，预算会计分录不做对吗？老师
你好，借：单位管理费用等 贷：固定资产累计折旧，预算会计不做分录
18楼
2023-03-13 14:29:04
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风：回复小云老师 麻烦老师给看一下这个做的对吗？收到财政拨回保险费用，税务已扣
2023-03-13 15:16:44
小云老师：回复风你好，现在不同的问题是需要麻烦另外开一个提问的了
2023-03-13 15:36:08
风：回复小云老师 老师，你不能回答了吗？
2023-03-13 16:00:39
小云老师：回复风是这样，我们是一问一答的，你最开始问的固定资产内容如果解答了你有不明白的地方可以追问会继续解答，但是如果是另外问一个和之前不相关的问题就得另外再开一个提问
2023-03-13 16:25:32
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 71.01w
引用 @ 小鱼儿 发表的提问：
2017年已经计提折旧了，2018年又补计提了一笔折旧4万元，会计分录为：利润分配-4万元，贷累计折旧 4万元。现在账上比实际折旧多了4万元，一般怎么会计处理
你好 现在红冲 借累计折旧贷利润分配
19楼
2023-03-13 15:25:38
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蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 难过的红牛 发表的提问：
你好，请问下政府会计制度补提累计折旧会计分录？
你好！ 借：业务活动费用或单位管理费用 贷：固定资产累计折旧
20楼
2023-03-13 16:48:18
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