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补提上月折旧会计分录
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沈家本老师
职称：注册会计师,税务师,律师
4.99
解题: 0.6w
引用 @ w2 发表的提问：
补提上月折旧，怎么做会计分录？
您好，固定资产折旧如果上个月忘记计提了，可以在本月补提。计提折旧分录为： 借：制造费用（车间用固定资产） 销售费用（销售用固定资产） 管理费用（行政管理部门用固定资产） 其他业务成本（出租的固定资产） 贷：累计折旧
1楼
2023-03-12 18:59:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 忧伤的棒球 发表的提问：
补提2018年12月31日前的折旧会计分录
你好，借；以前年度损益调整等科目，贷；累计折旧
2楼
2023-03-12 20:19:02
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 6班 Ponyo 发表的提问：
补提折旧会计分录怎么做
借成本费用贷累计折旧
3楼
2023-03-12 21:13:53
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6班 Ponyo：回复萱萱老师 补提的话这样当月的成本会增加，导致利润减少
2023-03-12 21:36:51
萱萱老师：回复6班 Ponyo补提的话这样当月的成本会增加，导致利润减少 是的
2023-03-12 21:46:51
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 开心的篮球 发表的提问：
请问补提上一年度的累计折旧，该怎么做会计分录？
借；制造费用等科目 贷；累计折旧
4楼
2023-03-12 22:43:23
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开心的篮球：回复邹老师 不是吧？借以前年度纳税调整？年末转入未分配利润吧！
2023-03-12 23:13:00
邹老师：回复开心的篮球当然最后还是会影响到损益的
2023-03-12 23:36:14
开心的篮球：回复邹老师 那是肯定的，问题是去年没有计提，今年要补提折旧，损益这块肯定会有影响！
2023-03-13 00:00:03
开心的篮球：回复邹老师 想要知道，这块会计分录是否向我说那样计提以前年度损益调整？
2023-03-13 00:29:16
邹老师：回复开心的篮球按道理是可能会影响制造费用，生产成本，库存商品，主营业务成本这些科目的 简化处理就是 借；以前年度损益调整 贷；累计折旧
2023-03-13 00:45:39
开心的篮球：回复邹老师 谢谢~
2023-03-13 01:13:10
邹老师：回复开心的篮球不客气。今后如有税务、会计方面的问题欢迎提问
2023-03-13 01:41:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.47w
引用 @ 英勇的汽车 发表的提问：
请问补提上一年度的累计折旧，该怎么做会计分录？
借；制造费用等科目 贷；累计折旧
5楼
2023-03-13 00:12:52
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ 周丹 发表的提问：
补提以前年度折旧会计分录怎么做会计分录
借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 借：利润分配-未分配利润 贷：以前年度损益调整
6楼
2023-03-13 01:03:23
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ lxy 发表的提问：
补提19年折旧会计分录怎么做
借以前年度损益调整 贷累计折旧，借利润分配未分配利润 贷以前年度损益调整
7楼
2023-03-13 02:08:01
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小梅老师
职称：初级会计师
4.95
解题: 0.2w
引用 @ 暮雨杳无痕 发表的提问：
2019年1月补提2018年机器折旧应怎样做会计分录？
你好 借 以前年度损益调整 贷 累计折旧
8楼
2023-03-13 03:16:08
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小梅老师：回复暮雨杳无痕借 利润分配 未分配利润 贷 以前年度损益调整
2023-03-13 03:37:42
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ 唯一$ 发表的提问：
老师你好，补提折旧分录怎么做呀！可以和下个月的计提折旧做一个凭证上吗
你好，可以的，可以这样做的
9楼
2023-03-13 04:40:35
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唯一$：回复王晶老师 分录怎么写呢老师
2023-03-13 05:05:37
王晶老师：回复唯一$借管理费用，贷累计折旧
2023-03-13 05:18:31
唯一$：回复王晶老师 ok
2023-03-13 05:35:40
王晶老师：回复唯一$嗯嗯嗯嗯嗯嗯，好的哈
2023-03-13 05:55:00
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 佳佳 发表的提问：
2018年10月-12月没有计提折旧，2019年补提2018年的折旧，怎么做分录？
您好 请问大概多少金额
10楼
2023-03-13 05:50:23
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佳佳：回复bamboo老师 1870元
2023-03-13 06:12:24
bamboo老师：回复佳佳金额不大 可以计入当期损益 跟18年折旧分录一样
2023-03-13 06:40:50
佳佳：回复bamboo老师 金额一般多大就需要通过以前年度损益调整？
2023-03-13 06:51:28
bamboo老师：回复佳佳一般不超过以前年度利润或者亏损的5%
2023-03-13 07:12:40
雨轩老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.35w
引用 @ 海之蓝 发表的提问：
公司2013年成立以来未提固定资产折旧，现在12月份中补提18年以前折旧18万，补提19年1一12月全年折旧，会计分录怎么做啊？
补提以前的 a、补提时;借：以前年度损益调整； 贷：累计折旧; b、结转时;借：利润分配--未分配利润； 贷：以前年度损益调整
11楼
2023-03-13 07:01:02
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雨轩老师：回复海之蓝提本年的，借：制造费用（车间用固定资产） 销售费用（销售用固定资产） 管理费用（行政管理部门用固定资产） 其他业务成本（出租的固定资产） 贷：累计折旧
2023-03-13 07:50:48
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 温暖的钢笔 发表的提问：
补提以前年度折旧会计分录怎么做？
一、借：以前年度损益调整 贷：累计折旧 二、借：利润分配——未分配利润 贷：以前年度损益调整
12楼
2023-03-13 08:00:36
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,高级会计师
4.99
解题: 17.93w
引用 @ @木子Li 必过 发表的提问：
行政单位补提以前年度累计折旧会计分录怎么做？还有本年度计提折旧分录怎么做？
之前年度 的 借：XX净资产 贷：固定资产累计折旧 本年的 借：单位 管理费等 贷：固定资产累计折旧
13楼
2023-03-13 09:00:23
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ Cherry小周 发表的提问：
老师，我问下去年10月购买的固定资产，入在1月份账里，计提折旧是从2月开始折旧，还是补计提2019年11-12月的折旧啊？我要是补计提去年11-12月的折旧， 我会计分录写：借：利润分配——未分配利润，贷：累计折旧，这样做对吗？
对的：借：利润分配——未分配利润，贷：累计折旧
14楼
2023-03-13 09:54:14
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Cherry小周：回复紫藤老师 好的，我补做在1月的固定资产是直接：借：固定资产，贷：银行存款？ 还要不要走未分配利润科目啊
2023-03-13 10:05:34
紫藤老师：回复Cherry小周补做在1月的固定资产是直接：借：固定资产，贷：银行存款
2023-03-13 10:19:47
Cherry小周：回复紫藤老师 好的，我2019汇算清缴的时候固定资产折旧表是不是根据入账的时间就不要填写了啊？等2020年汇算清缴再填是吗？
2023-03-13 10:43:38
紫藤老师：回复Cherry小周对的，你的理解是正确的
2023-03-13 11:07:12
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 威武的泥猴桃 发表的提问：
政府会计，补提2018年固定资产折旧的分录，2019年购买固定资产以及计提折旧的分录
不提折旧借：累计盈余 贷：固定资金累计折旧。2019年购入固定资产借：固定资金 贷：财政补助收入或者零余额账户用款额度。预算会计借：事业支出 贷：资金结存-货币资金结存（财政直接支付是贷：财政预算拨款收入），计提折旧借：业务活动费用或者单位管理费用 贷：固定资产累计折旧
15楼
2023-03-13 11:05:47
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