袁老师：回复疯狂的薯片你做的分录是正确的

噜噜噜：回复吴月柳 他没有交社保的单据，只有返回个人款的回单据，让后这个个人又把这个返回的钱打到了公司账上，这咱做会计分录，

吴月柳：回复噜噜噜就按上面的分录就可以了。

kelly：回复邹老师 为什么要通过应付职工薪酬这个科目？

邹老师：回复kelly你好，因为计提的时候，社保就需要通过应付职工薪酬科目核算

kelly：回复邹老师 社保公司承担部分也是通过“应付职工薪酬”这个科目来核算吗？

邹老师：回复kelly你好，是的，是这样的

kelly：回复邹老师 好的，谢谢你！

邹老师：回复kelly不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

午后茶香love：回复bamboo老师 若后期老板资金不够无法按时偿还，有公司代还，怎么办？

bamboo老师：回复午后茶香love那公司进入营业外支出科目

午后茶香love：回复bamboo老师 好的，谢谢

bamboo老师：回复午后茶香love不客气哈 欢迎有疑问继续提问

熙澄贝贝儿：回复郭老师 收到银行贷款，借银行存款，贷其他应付款吗

郭老师：回复熙澄贝贝儿你好，借银行存款，贷短期借款或者是长期借款。

熙澄贝贝儿：回复郭老师 收到，谢谢老师。。。。

郭老师：回复熙澄贝贝儿不用客气，工作愉快。

熙澄贝贝儿：回复郭老师 老师好，这是我在电子税务局里我的待办里找到的，这就是我们公司要申报的税种吗？蒙圈状态，老师能告诉我这些税都该怎么报吗？谢谢老师

郭老师：回复熙澄贝贝儿是的 然后你再看你电子税务局里面有其他的吧，比如印花税的，印花税的如果没有这个税种的话，按次申报，有的话就是按季度。

熙澄贝贝儿：回复郭老师 是我要办税里找吗？ 老师

熙澄贝贝儿：回复郭老师 老师，这些看不懂

郭老师：回复熙澄贝贝儿电子税务局在首页直接搜税种认定。

熙澄贝贝儿：回复郭老师 老师，没找到，是我操作有误吗？

郭老师：回复熙澄贝贝儿我要办税综合信息报告里面看一下，或者是核定信息里面。

熙澄贝贝儿：回复郭老师 老师，还是没找到的呢？

郭老师：回复熙澄贝贝儿问下你税务局吧，每个地方不一样，不太清楚你那边是在哪里查询。

熙澄贝贝儿：回复郭老师 老师，企业所得税和增值税申报税局从何来呢？第一次操作不懂啊

郭老师：回复熙澄贝贝儿企业所得税根据你的利润表本年累计的营业收入、营业成本、利润总额分别填写进去的。

郭老师：回复熙澄贝贝儿增值税有无票收入吗？如果没有的话，看你开发票的 小规模，四月份之后，普通发票3%的是免税的税率。

熙澄贝贝儿：回复郭老师 还有印花税数据都该怎么填写 您这有模板吗？哪些数据要填，哪些数据不需要填？

郭老师：回复熙澄贝贝儿首先登录电子税务局后，点击我的待办—印花税申报或者我要办税—税费申报及缴纳—印花税申报。 2、税源采集 在“本月需要申报的财产行为税报表”(必报部分，依认定)中点击印花税“税源采集”。 点击“新增税源信息”。 存在按期申报印花税税(费)种认定的纳税人，系统会自动分别带出1条税(费)种认定对应的税源信息。其他信息填写补充完毕后，点击保存。 注意事项： 其中带红色*号的为必填项，其他选择性填写，部分字段填写规则如下： *应税凭证名称：填写应税凭证的具体名称。 *应税凭证数量：逐份填写应税凭证时填 1，合并汇总填写应税凭证时填写合并汇总应税凭证的数量。合并汇总填写应税凭证时，只能合并适用同一税目且内容高度相似的应税凭证。 *税目：填写对应的应税品目，按期申报的纳税人存在印花税税(费)种认定信息，系统会自动加载已经认定的税目。 子目：填写对应税目的征收子目，产权转移书据税目对应的子目必填，其他应税合同税目对应子目选填。 *税款所属期起、止：按期申报的，系统带出所属期的起止时间。 *应纳税凭证书立日期：填写应税凭证书立日期，合并汇总填报应税凭证时，应税凭证书立日期为税款所属期止。 *计税金额：填写应税合同、产权转移书据列明的金额(不包括列明的增值税税款);填写应税营业账簿中实收资本(股本)和资本公积合计金额。 3、纳税申报 点击“综合纳税申报”。 勾选印花税后，点击税源信息同步。 带出应补(退)税额等信息后，确认无误后可以点击申报。 注意：若企业享受“六税两费”减征政策，税源采集时无需采集减免信息，在做税源信息同步时，本期是否适用小微企业“六税两费”减征政策，选择“是”后，进行同步，减免税额可自动带出。

熙澄贝贝儿：回复郭老师 我们还有个水利建设专项收入申报 这个怎么填写呢？我们是现代服务公司，还需要填写这个吗？

郭老师：回复熙澄贝贝儿填写不含税的销售额，月销售额10万或者季度销售额30万，可以免 具体的看你当地的政策。

熙澄贝贝儿：回复郭老师 不含税销售额就是我们服务费的销售额吗？

郭老师：回复熙澄贝贝儿对的，是的，是这么做的。

友情出演：回复meizi老师 好的，谢谢老师

meizi老师：回复友情出演不客气 满意清给予评价

优雅的柚子：回复许老师 公司承担的个人部分要加到工资里吗

许老师：回复优雅的柚子是的  这个是要的哦