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会计结转收入怎么做会计分录
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
每月结转增值税的会计分录怎么做，次月申报缴纳了增值税的会计分录是什么呀
你好 结转增值税 借；应交税费——应交增值税（销项税额） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
256楼
2023-03-01 05:33:38
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豆豆：回复邹老师 谢谢老师辛苦了
2023-03-01 05:54:55
邹老师：回复豆豆不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-01 06:20:35
豆豆：回复邹老师 老师，我之前月末直接做的结转增值税的分录是： 借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税） 贷：应交税费—未交增值税 这样可以吗
2023-03-01 06:46:25
邹老师：回复豆豆你好，在这个分录之前需要做一笔结转销项，进项税额的分录
2023-03-01 07:11:41
豆豆：回复邹老师 我之前的都没做
2023-03-01 07:41:12
豆豆：回复邹老师 我去年的都没做怎么办呀
2023-03-01 07:59:59
邹老师：回复豆豆你好，你可以补做相应分录
2023-03-01 08:26:36
豆豆：回复邹老师 好的知道了谢谢老师
2023-03-01 08:48:34
邹老师：回复豆豆不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-01 09:17:30
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 姐、唯存的只是气质 发表的提问：
会计分录怎么写，怎么结转成本
想结转什么成本
257楼
2023-03-01 06:00:31
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 最初 发表的提问：
出租一台设备机器发票不含税金额为10万元，税金1.6万，那么我销售收入如何做会计分录？然后银行收款时又如何做分录？还有结转时会计分录又是怎样？
一、出租时 借：应收账款——XX公司（或银行存款）116000 贷：主营业务收入100000 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 二、结转分录 借：主营业务成本 贷：累计折旧 三、银行收款 借：银行存款 贷：应收账款
258楼
2023-03-01 06:22:36
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最初：回复江老师 二，借：主营业务成本（多少金额？） 贷：累计折旧（又是多少金？）这个有点不明白
2023-03-01 06:53:31
江老师：回复最初累计折旧就是按固定资产计提折旧处理
2023-03-01 07:14:38
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ ? Xdy 发表的提问：
财务费用减少怎么做结转损益的会计分录
你好，借本年利润，贷财务费用，财务费用用红字表示
259楼
2023-03-01 06:51:00
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? Xdy：回复王晶老师 笔试答题的时候也可以用负数吗
2023-03-01 07:07:40
王晶老师：回复? Xdy可以用的。。。。
2023-03-01 07:24:32
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
结转生产产品领料的成本会计分录怎么做
借生产成本 贷原材料
260楼
2023-03-02 06:07:30
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 菲童牛宝 发表的提问：
装修工程在期末结转的会计分录怎么做呢？
借；主营业务成本 合同毛利 贷；主营业务收入 借；工程结算 贷；工程施工 合同毛利
261楼
2023-03-02 06:23:29
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朱立老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 2.05w
引用 @ 水中的鱼 发表的提问：
老师你好，这是我做好的会计分录，我不会结转成本，该怎么做。
点结账 系统自动生成凭证的 理论 就是 把涉及 收入 成本费用的科目 结转到本年利润
262楼
2023-03-02 06:50:59
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水中的鱼：回复朱立老师 我知道可是这样下来存货是负的
2023-03-02 07:24:05
朱立老师：回复水中的鱼销售的时候什么 商品 还是服务 商品的话 有进价 已销商品的数量 乘以进价 就是要结转的成本 服务的话 也得看为此服务花去的代价 比如人工。。
2023-03-02 07:40:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 拿拿 发表的提问：
老师，我是第一次刚做的房地产会计，请问结转收入和成本的会计分录是哪些？
你好 借；预收账款等科目 贷；主营业务收入 应交税费 借；主营业务成本 贷；开发产品
263楼
2023-03-05 07:29:45
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拿拿：回复邹老师 老师，结转成本，是不是先要把开发成本转入开发产品呢？
2023-03-05 08:02:34
邹老师：回复拿拿你好，是的，需要把开发成本结转到开发产品，完工了才可以结转到成本的
2023-03-05 08:27:07
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 健壮的绿草 发表的提问：
美容院的内帐，收入有：充值的（不是一次消费完的），有直接办卡消费的，会计分录要如何做？做出来的营业收入和我收的现金是否能对得上？一个是充值还有赠送金额，赠送的部分要怎么做分录？美容院的内帐，收入有：充值的（不是一次消费完的），有直接办卡消费的，会计分录要如何做？做出来的营业收入和我收的现金是否能对得上？一个是充值还有赠送金额，赠送的部分要怎么做分录？比如：充值10000送5000，然后从10000里消费6980，从5000里消费3980，要如何做分录？怎么结转成本？
办卡借银存贷预收账款 没有消费不确认收入 充值赠送借销售费用贷预收账款 借银存1万，销售费用五千贷预收账款 借预收账款6980+3980贷主营业务收入，应交税费 你对方成本有什么，产品的吗
264楼
2023-03-05 07:55:59
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健壮的绿草：回复郭老师 老师，能具体点吗？
2023-03-05 08:32:27
健壮的绿草：回复郭老师 如果赠送的金额入到销售费用了，月底了又自动结转成本了，但是我赠送的金额成本可能都用不到那么多
2023-03-05 08:46:07
郭老师：回复健壮的绿草你好，哪里还不具体 赠送的记销售费用就是影响当月的利润。
2023-03-05 09:09:23
郭老师：回复健壮的绿草你做的内帐还是外帐的？
2023-03-05 09:23:46
健壮的绿草：回复郭老师 内帐
2023-03-05 09:38:08
健壮的绿草：回复郭老师 我之前就是用销售费用了，到最后我所收到的现金和营业收入就对不了
2023-03-05 10:02:48
郭老师：回复健壮的绿草费用为什么要和现金和营业外收入对比？送出去多少销售费用就多少。
2023-03-05 10:30:23
郭老师：回复健壮的绿草现金你收到多少记得多少，这个没有问题。
2023-03-05 10:45:31
郭老师：回复健壮的绿草营业收入你怎么核对？
2023-03-05 11:03:31
健壮的绿草：回复郭老师 利润表的营业收入和现金对不上
2023-03-05 11:26:53
郭老师：回复健壮的绿草营业收入不等于现金。还有赠送的那一块，你不也确认了收入。
2023-03-05 11:50:16
健壮的绿草：回复郭老师 有充值的，有直接消费的，充值的入了预收账款，消费了才入营业收入，这样的话营业收入就和现金有出入了
2023-03-05 12:04:21
郭老师：回复健壮的绿草那肯定有出入，这个没有关系，正常。
2023-03-05 12:32:26
健壮的绿草：回复郭老师 赠送的金额我要如何转成本？赠送的部分有可能我的成本只占20-30%
2023-03-05 12:42:41
郭老师：回复健壮的绿草和其他收入一块结转的 赠送的收入你是怎么做的
2023-03-05 12:56:40
健壮的绿草：回复郭老师 现在就是做得不对了，才问你们的，毕竟赠送的块我们是白送给顾客的，所以成本该怎么算
2023-03-05 13:19:18
郭老师：回复健壮的绿草收入按你赠送的来做，成本是你购买这些商品的价格。赠送的是商品吗？还是服务。
2023-03-05 13:48:51
健壮的绿草：回复郭老师 赠送的是服务
2023-03-05 14:13:58
郭老师：回复健壮的绿草服务的成本价格，比如人工服务就是他的工资 借主营业务成本贷应付职工薪酬
2023-03-05 14:34:26
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 从容的大侠 发表的提问：
结转本月收入费用 怎么做会计分录呀 损益类科目 主营业务收入投资收益 其他业务成本
您好 借本年利润 贷其他业务成本 借主营业务收入 投资收益 贷本年利润
265楼
2023-03-05 08:07:10
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龙老师
职称：初级会计
5.00
解题: 0.04w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
年末结转本年利润怎样做会计分录
（1）如果利润是亏损 借：利润分配--未分配利润 贷：本年利润 （2）如果利润是盈利 借：本年利润 贷：利润分配--未分配利润
266楼
2023-03-05 08:22:14
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萱萱老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 2.54w
引用 @ 和谐的钢笔 发表的提问：
你好！问一下，去年年末累计结转的钱今年怎么花？会计分录？
请问具体是什么钱，未分配利润吗？
267楼
2023-03-05 08:42:00
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洛洛老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 0.25w
引用 @ 厚德载物 发表的提问：
老师我不会预算会计结转，是按月，还是按年，分录怎么做
同学，每月结转收入成本费用类科目。
268楼
2023-03-06 06:02:46
全部回复
厚德载物：回复洛洛老师 财务会计按月，预算会计呢
2023-03-06 06:21:05
洛洛老师：回复厚德载物同学，预算会计也需要按月结转的。
2023-03-06 06:43:40
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
年末结转本年利润怎样做会计分录
借本年利润 贷利润分配未分配利润 或者相反分录
269楼
2023-03-06 06:19:51
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 豆豆 发表的提问：
每月结转增值税的会计分录怎么做，次月申报缴纳了增值税的会计分录是什么呀
你好，是一般纳税人结转未交增值税，缴纳税款分录？
270楼
2023-03-06 06:41:59
全部回复
豆豆：回复邹老师 当月结转增值税的分录，和次月缴纳上月增值税的分录
2023-03-06 07:11:03
邹老师：回复豆豆你好 结转增值税 借；应交税费——应交增值税（销项税额） 贷；应交税费——应交增值税（进项税额） 应交税费——应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
2023-03-06 07:29:41
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