张雪：回复刘利老师 资产总额是平的 是不是我做分录未分配利润才可以

张雪：回复刘利老师 我没有做利润分配呢

刘利老师：回复张雪嗯嗯(⊙o⊙)哦

米色月亮：回复meizi老师 科目余额期初是平的，就是本期数字不平

meizi老师：回复米色月亮首先看资产负债表或科目余额表是否平衡，如果不平，肯定有问题。有可能是金额错了，或方向反了，或有些账务处理错误。 其次看明细账与总账，如果总账金额与明细账合计一致，则没有问题，反之肯定有问题，逐项核对，找出错误。 再次，看报表计算，主要是利润表，计算过程是否准确，有无漏项或多计入情况。 最后，账账核对（财务与库存、销售账等）、账表核对（总账与报表、明细账与内部报表）、账实核对（财务账与存货、固定资产等）。

周丹：回复王雁鸣老师 这个对之前的数据也有影响吗

王雁鸣老师：回复周丹您好，一般情况下，之前对的数据没有影响的。

王晓容：回复何江何老师 老师 麻烦你帮我看一下，下面不平报不起

何江何老师：回复王晓容您好同学 你这个表这么看不出来的，你要一笔笔核对，才行

王晓容：回复何江何老师 老师 但是凭证都是平的？我应该怎么查？已经结转了

何江何老师：回复王晓容同学这个你主要查有没有费用发生在贷方的，和收入在借方这两个情况，然后你删除这些凭证，将费用做在借方红字，收入做在贷方红字

王晓容：回复何江何老师 老师，我刚刚查了，发现从3月份建账资产负债表就不平，我是才接手的，请问老师我该怎么调啊？

何江何老师：回复王晓容这个是旧的账引起的，你要一笔笔找的

静待花开（陈）：回复邹老师 老师，还是理解不了，无论是当期摊销还是以后期间摊销，他都属于花掉的，怎么能做成资产呢

邹老师：回复静待花开（陈）长期待摊费用这个科目性质本来就是资产性质 理解不了就先记忆

罗：回复嬉嬉老师 第四项的会计分录怎么做

罗：回复嬉嬉老师 资产负债表日期前和日期后处理有什么不同，可以分别帮忙列出吗

晓晓：回复郭老师 领用的材料和结转的材料 金额一样啊

郭老师：回复晓晓你看明细帐 要么截图看下

郭老师：回复晓晓结转库存商品的时候有问题

晓晓：回复郭老师

晓晓：回复郭老师

晓晓：回复郭老师 在产品 期末余额是-455000

郭老师：回复晓晓你这个是原材料 我要看生产成本科目

晓晓：回复郭老师

晓晓：回复郭老师 老师 我知道了 7月份的问题 谢谢你

郭老师：回复晓晓好的 那你看下什么原因修改下就行

A1'会计学堂_程老师（中级、注会）：回复琪琪老师 然后点击那个 老师

琪琪老师：回复A1'会计学堂_程老师（中级、注会）我只看到了现金流量表，点击一下 ，会出现什么

A1'会计学堂_程老师（中级、注会）：回复琪琪老师 然后那老师

A1'会计学堂_程老师（中级、注会）：回复琪琪老师 这个清楚一点

A1'会计学堂_程老师（中级、注会）：回复琪琪老师 我都看了，都没有利润表和资产负债表

琪琪老师：回复A1'会计学堂_程老师（中级、注会）最上面那行，倒数第三个，写个报表，点击一下看是什么