暖暖：回复蒋飞老师 这个证书是一窗通

蒋飞老师：回复暖暖是哪方面用的呢？

暖暖：回复蒋飞老师 谢谢老师。已经好了，删了。以后再下载。 办理电子营业执照下载的一个东西。

蒋飞老师：回复暖暖好的， 不客气。

爱吃蘑菇的小菇凉：回复邹老师 人力资源外包服务公司，2017年7月份收取服务对象款项120000万元，其中115000万元为代服务对象发放的工资，5000元为收取的服务费，假设发放的工资没有个税需要代扣代缴。此笔业务在人力资源外包服务公司的账务怎么处理？ 是在一般计税方法下 收入：         借：应收账款     120000              贷：主营业务收入  113207.55（=120000÷（1 6%））                     应交税费  应交增值税（销项税额）6792.45（=120000÷（1 6%）×6%） 成本：         借：主营业务成本 108490.57（=115000÷（1 6%））                应交税费 应交增值税（销项税额抵减）6509.43（=115000÷（1 6%）×6%）                贷：其他应付款  115000 这样处理对吗？ 115000成本，是否可以 做 应交税费 应交增值税（销项税额抵减）6509.43（=115000÷（1 6%）×6%） 销项税额抵减 这个做法 对吗？ 120000万元 全额 开具专票

邹老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉你好，第二个分录借方是应交税费——应交增值税 第一个分录贷方也是 应交税费——应交增值税 差额才是需要缴纳的税款

爱吃蘑菇的小菇凉：回复邹老师 @邹老师:我主要就是想问一下 销项税额抵减 这个做法 对不对？

邹老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉你好，是不对的，收入计入应交税费——应交增值税的贷方，成本计入借方，然后差额缴纳

爱吃蘑菇的小菇凉：回复邹老师 @邹老师:老师 哪应该怎么做 是对的啊

邹老师：回复爱吃蘑菇的小菇凉借：应收账款 120000 贷：主营业务收入 113207.55（=120000÷（1 6%）） 应交税费 应交增值税6792.45（=120000÷（1 6%）×6%） 成本： 借：主营业务成本 108490.57（=115000÷（1 6%）） 应交税费 应交增值税6509.43（=115000÷（1 6%）×6%） 贷：其他应付款 115000

昏睡的雨：回复小洪老师 谢谢老师，就是说17年年检的，就是管18年全年嘛？

小洪老师：回复昏睡的雨你好，不是18年检的管18年全年，当年的有效期要当年年检

昏睡的雨：回复小洪老师 老师，我这样问吧！我们公司的17年审计报告（2018.3.16出的报告）中，会计师附的证件检验登记日期是2017.310，是不是有效的？

小洪老师：回复昏睡的雨你好，是的有效期是2017.3月10日。

昏睡的雨：回复小洪老师 糊涂了，怎么又是2017.3.10，是从2017.3.10起算到2017.12.31，这个区间是有效的？

昏睡的雨：回复小洪老师 老师，我这样问吧！我们公司的17年审计报告（2018.3.16出的报告）中，会计师附的证件检验登记日期是2017.310，有效的起止时间，2018.3.16出的审计报告是不是无效？

昏睡的雨：回复小洪老师 我们公司的17年审计报告（2018.3.16出的报告）中，会计师附的证件检验登记日期是2017.3.10，请问该会计师在哪个时间段出具的审计报告是有效的，时间区段？那么2018.3.16出具给我公司审计报告是否有效的？

小洪老师：回复昏睡的雨同学你好，你只要确定是365天1年期，如果是2017年3月16日出具的审计报告，那么有效期就是2018年3月16日

翩：回复何江何老师 那就是说这个是持续有效的了？

何江何老师：回复翩是的同学这个没听说什么七年的。

莫七七七七七七：回复李爱文老师 @会计学堂--李老师：去年的年检也没做，我现在需要带些什么资料去海关啊？

李爱文老师：回复莫七七七七七七到当地主管海关去咨询办理，年检肯定是要提供一些正常的资料的 就需要你自己统计了

cq：回复meizi老师 可是我是在19年9月份开通的社保啊。19年12月份都可以用

meizi老师：回复cq你好 那你联系下社保局那边。 给你查询下证书有效期 是不是弄错了。

cq：回复meizi老师 我就在想这个证书是在我开社保前就过期了吗

meizi老师：回复cq你好 你是几月去开的社保 你如果是9月开的 不可能19年5月就过期了 这个不合理。

cq：回复meizi老师 所以说啊，19年九月份开的社保。养老从19年四月份开始补缴。其他四个都是从19年9月份开始交

meizi老师：回复cq你好 那就不对 一年的有效期 应该是9月开始的 你找社保局确定下

cq：回复meizi老师 还有个证书，到2026年的有效期，但是这个证书没用。登不进去。也是CA里面显示的证书

meizi老师：回复cq你好 你这样 。明早打电话12333 咨询当地社保局那边问问 是什么情况