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税收完税证明会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.95
解题: 6.47w
引用 @ LL 发表的提问：
我想问一下税收完税证明的会计分录怎么写啊
你好，哪一个税种的完税凭证
1楼
2023-03-13 10:13:19
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LL：回复暖暖老师 还有一个增值税
2023-03-13 10:32:39
暖暖老师：回复LL应交所附加税 企业所得税 贷 银行存款
2023-03-13 10:50:21
LL：回复暖暖老师 全部都是这样吗吗 这个完税证明上可以看出来是银行存款还是现金支付吗
2023-03-13 11:19:05
暖暖老师：回复LL这个额看不出来是现金还是银行
2023-03-13 11:41:51
LL：回复暖暖老师 那我要怎么写
2023-03-13 11:52:09
暖暖老师：回复LL那你问问具体 经办的人
2023-03-13 12:15:28
LL：回复暖暖老师 这个不用计提吧
2023-03-13 12:41:15
暖暖老师：回复LL不用计提，直接做账就可以
2023-03-13 13:00:32
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 0.54w
引用 @ wz。。。 发表的提问：
完税证明怎么做会计分录
这个是需要看是什么税，就是交的哪些税
2楼
2023-03-13 11:33:37
全部回复
wz。。。：回复江老师 城市维护建设税
2023-03-13 11:47:37
江老师：回复wz。。。一、计提时的分录是： 借：税金及附加 贷：应交税费——应交城建税 二、绵纳时的分录是： 借：应交税费——庆交城建税 贷：银行存款
2023-03-13 12:13:20
wz。。。：回复江老师 调整银行余额怎么做会计分录，钱多，钱少各自怎么做
2023-03-13 12:34:35
江老师：回复wz。。。不存在你说的情况，需要查明具体的情况进行调账。
2023-03-13 12:57:34
wz。。。：回复江老师 那调账说明需要调整怎么调呢
2023-03-13 13:23:31
江老师：回复wz。。。借：管理费用——其他 贷：银行存款 或者是： 借：银行存款 贷：营业外收入——其他
2023-03-13 13:42:21
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 王佳 发表的提问：
完税证明上面交的商业保险会计分录怎么写
借管理费用…保险费 贷银行存款
3楼
2023-03-13 12:59:56
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 虚幻的金毛 发表的提问：
医疗保险完税证明开了 怎么做会计分录
你好 这个是社保中的医疗保险的话 。 借管理费用-社保贷应付职工薪酬-社保 借 应付职工薪酬-社保 其他应收款-个人社保贷银行存款
4楼
2023-03-13 14:02:24
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 12.27w
引用 @ 慕小暖的小小梦想 发表的提问：
老师 去税局开了社保完税证明 会计分录怎么写呢
你好，借；应付职工薪酬——社保——某某明细，其他应收款（个人部分），贷；银行存款
5楼
2023-03-13 15:09:40
全部回复
慕小暖的小小梦想：回复邹老师 摘要写什么呀
2023-03-13 15:26:27
慕小暖的小小梦想：回复邹老师 其他应收款这里要写具体某个员工名字吗
2023-03-13 15:50:12
邹老师：回复慕小暖的小小梦想你好，摘要就是写缴纳社保 其他应收款不需要具体到某个员工明细的
2023-03-13 16:02:56
邹老师：回复慕小暖的小小梦想你好，摘要就是写缴纳社保 其他应收款不需要具体到某个员工明细的
2023-03-13 16:22:12
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 12.27w
引用 @ 小七Harper 发表的提问：
老师，印花税的完税证明要怎么做会计分录？
你好，根据印花税缴纳情况做这个分录 借；税金及附加——印花税 贷；银行存款
6楼
2023-03-13 16:07:28
全部回复
小七Harper：回复邹老师 印花税是代办公司在办理注册登记时帮忙缴纳的，然后我们用现金支付的。目前公司账上暂无存款
2023-03-13 16:27:20
邹老师：回复小七Harper你好 ，那就做这个分录 借；税金及附加——印花税 贷；库存现金
2023-03-13 16:55:50
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 12.27w
引用 @ 伶俐的高跟鞋 发表的提问：
医疗保险税收完税证明怎么做分录
你好，医疗保险税收完税证明 借：应付职工薪酬—社保（医疗），其他应收款（个人负担部分），贷：银行存款 
7楼
2023-03-13 17:27:09
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 偷回忆的人 发表的提问：
收到一张税收完税证明，税种社会保险基金，品目名称为工伤保险单位，这个分录如何做？
借：应付职工薪酬--工伤保险 贷：银行存款
8楼
2023-03-13 18:42:12
全部回复
偷回忆的人：回复张艳老师 这个做在工程间接费行不？这个为什么没有税项抵扣？能讲解下不？谢谢
2023-03-13 18:55:01
张艳老师：回复偷回忆的人这个是要计入工程施工--合同成本--直接人工科目核算的。 这个不涉及销项税额的抵扣问题，就是缴纳工伤保险的业务嘛
2023-03-13 19:13:32
月月老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 2.11w
引用 @ ✨小燕子 发表的提问：
请问，我现在补18年的账，建筑安装劳务公司，去年九月份和八月份有几张完税证明，备注里是预缴申报分期和正常申报其他预收款，这种完税证明能不能做到成本里，会计分录怎么写呢
你好，应该预缴有收入，收入要计提增值税，然后缴纳增值税，不能计入成本中。
9楼
2023-03-13 19:46:28
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✨小燕子：回复月月老师 这些预缴税款的不入账可以吗
2023-03-13 20:01:31
月月老师：回复✨小燕子你好，不可以的，以后税务局有可能还要查到。
2023-03-13 20:29:06
✨小燕子：回复月月老师 你能不能给我说一下预缴的这种分录怎么做？可以吗？
2023-03-13 20:58:56
月月老师：回复✨小燕子你好，当月开的发票当月到所在地预缴增值税 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税金—增值税 借：应交税金—增值税 贷：银行存款
2023-03-13 21:18:14
✨小燕子：回复月月老师 其他附加税是不是也是 借：应交税费— 贷：银行存款
2023-03-13 21:42:47
月月老师：回复✨小燕子你好，是这样的，然后需要不计提 借：税金及附加 贷：应交税费—
2023-03-13 22:06:40
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 12.27w
引用 @ 周艳1 发表的提问：
以前年度完税证明，现在出纳才拿出来，要怎么补登凭证啊，会计分录是什么
你好，借；应交税费，贷；银行存款等科目 补做这个分录，然后登记日记账贷方
10楼
2023-03-13 21:05:57
全部回复
周艳1：回复邹老师 好的，谢谢
2023-03-13 21:31:55
邹老师：回复周艳1不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-13 21:48:36
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 12.27w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
税收完税证明是一定要放入会计凭证里面的吗
需要放在扣缴税款的凭证后面作为扣税分录附件的
11楼
2023-03-13 22:32:40
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meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.71w
引用 @ 不期而遇 发表的提问：
根据分户账页和中华人民共和国税收完税证明怎么看，怎么填写分录
你好 第一张看不清楚 。你可以看下具体的税种是那些 ； 第二张做 企业所得税计提和缴纳 ：借所得税费用贷应交税费-应交企业所得税 缴纳：借 应交税费-应交企业所得税 贷银行存款
12楼
2023-03-13 23:56:11
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不期而遇：回复meizi老师 老师分户账页和中华人民共和国税收完税证明的金额为什么不一样
2023-03-14 00:26:22
不期而遇：回复meizi老师 我不会看这两张
2023-03-14 00:36:44
不期而遇：回复meizi老师 能教我怎么看吗？
2023-03-14 00:51:22
meizi老师：回复不期而遇你好 我看不清楚你第一页的表 。 你要么就拍清楚点 。才好看 我只看的第二张
2023-03-14 01:07:37
不期而遇：回复meizi老师
2023-03-14 01:18:54
不期而遇：回复meizi老师 这个？
2023-03-14 01:29:53
不期而遇：回复meizi老师
2023-03-14 01:51:25
meizi老师：回复不期而遇你好 你做账去看你完税证明来做。 你上面这个是银行那边的明细 是吗
2023-03-14 02:17:21
不期而遇：回复meizi老师 是的
2023-03-14 02:33:40
不期而遇：回复meizi老师 我不会看这两张
2023-03-14 02:44:15
meizi老师：回复不期而遇不用去看银行那边的表。 你直接看完税证明来入账 。 按完税证明上面的税种 来做分录就行了
2023-03-14 03:08:40
不期而遇：回复meizi老师 可是做完后后面的金额跟银行的金额不一样啊！
2023-03-14 03:31:57
meizi老师：回复不期而遇你好 正常不会 。因为你完税证明金额多少就是在银行扣多少的。 除非你银行那边还扣了其他款
2023-03-14 03:50:15
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.97
解题: 11.59w
引用 @ 整齐的香菇 发表的提问：
完税证明上的环境保护税还有滞纳金怎么做分录，分开做
借：税金及附加-环境保护税 贷：应交税费-环境保护税 借：应交税费-环境保护税 贷：银行存款 借：营业外支出 贷：银行存款
13楼
2023-03-14 01:05:16
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 12.27w
引用 @ 橙子 发表的提问：
老师，像这种完税证明，怎么做分录呢？
你好，这个是单位代扣代缴了股权转让的个人所得税？
14楼
2023-03-14 02:16:28
全部回复
橙子：回复邹老师 嗯嗯 是的
2023-03-14 02:40:31
邹老师：回复橙子你好，收到款项，借；银行存款，贷；应交税费——个人所得税 缴纳的时候，借；应交税费——个人所得税，贷；银行存款
2023-03-14 02:56:34
橙子：回复邹老师 那意思，全部互相抵消了么，银行和银行抵消了，应交税费和应交税费抵消了？
2023-03-14 03:15:10
邹老师：回复橙子你好，是的，是这样的
2023-03-14 03:31:37
橙子：回复邹老师 好的，谢谢老师
2023-03-14 03:43:27
邹老师：回复橙子不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢
2023-03-14 04:11:21
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 5.32w
引用 @ 妳 发表的提问：
这个完税证明怎么做分录
您好 借：其他应收款——个人社保费 贷：银行存款等
15楼
2023-03-14 03:08:21
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