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客户预付货款会计分录
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 曾经的乌龟 发表的提问：
#提问#客户预付我们公司货款怎样做会计分录？
借：银行存款 贷：预收账款
1楼
2023-03-13 11:45:37
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 注册啊注册 发表的提问：
客户预付货款，送货后补付不足货款，会计分录 借:库存商品 待:预付账款 待:银行存款，这样可以吗？
是向供应商预付账款，然后对方送货吧 如果是客户，对于你单位来说应当是预收账款才是的
2楼
2023-03-13 13:00:09
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注册啊注册：回复邹老师 昨天听老师讲课，要做成借:预付账款 贷:银行存款来过渡，没太明白
2023-03-13 13:11:20
邹老师：回复注册啊注册你好，是先付给供应商货款，之后对方送货吗
2023-03-13 13:35:25
注册啊注册：回复邹老师 我们收款
2023-03-13 13:45:30
注册啊注册：回复邹老师 把预收账款打成预付账款了
2023-03-13 14:05:25
邹老师：回复注册啊注册你好，收款应当是这样处理 收款的时候借；银行存款 贷；预收账款 发出货物 借；预收账款 贷；主营业务收入 应交税费
2023-03-13 14:32:16
注册啊注册：回复邹老师 在预收不足的情况下，对方补款，直接借:银行存款，还是需要通过预收账款过渡
2023-03-13 14:44:07
邹老师：回复注册啊注册你好，对方补付货款的时候 借；银行存款 贷；预收账款
2023-03-13 14:59:32
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.97w
引用 @ 有种幸福叫忘记 发表的提问：
收到客户预付款做分录后次月将预付款退回客户怎么做冲销会计分录
借预收账款贷银存，
3楼
2023-03-13 14:18:02
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李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
预付客户天一公司货款40000准备购买乙材料,做会计分录?
借预付账款40000 贷银行存款40000
4楼
2023-03-13 15:33:50
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汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 彬彬橙 发表的提问：
收客户预付款怎么做会计分录
你好，借 银行存款 贷 预收账款
5楼
2023-03-13 16:35:49
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ wangxuejiao小王 发表的提问：
老师你好，前期收到客户预付款，现在货已发出，从预付款里扣掉货款和运费。会计分录怎么做？
你好！ 收到预付款 借记 银行存款 贷记 预收账款 发货 借记 预收账款 贷记 主营业务收入 应交税费-应交增值税
6楼
2023-03-13 17:56:13
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wangxuejiao小王：回复老江老师 那运费的分录怎么做？
2023-03-13 18:21:52
老江老师：回复wangxuejiao小王运费，是你代垫的运费吗？（如果不是代垫的，这是价外费用，应并入收入）
2023-03-13 18:39:58
wangxuejiao小王：回复老江老师 运费是客户付的
2023-03-13 19:01:02
wangxuejiao小王：回复老江老师 运费是客户付，但是客户每次都是提前支付一笔款，运费和货款都是从预付款里冲的
2023-03-13 19:26:26
wangxuejiao小王：回复老江老师 给客户发货扣的运费怎么做会计分录？
2023-03-13 19:37:22
老江老师：回复wangxuejiao小王你代付运费的时候 借记 其他应收款 贷记 银行存款 客户付了预付款后 借记 预收账款 贷记 其他应收款 或直接：借记 预收账款 贷记 银行存款
2023-03-13 20:01:11
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 任性的宝马 发表的提问：
实操中我司收到客户预付货款，已做凭证，随后该预付账款冲抵客户前欠货款，请问后面这一个的会计分录和凭证如何做
你你做的是借银行 贷预收账款么，那你这个之前做借银行 贷应收么，现在是要把预收和应收抵消么，？借预收账款 贷应收账款
7楼
2023-03-13 19:05:30
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任性的宝马：回复maize老师 一开始做了一个借银行存款、贷预收账款。然后现在只是给出了将客户的预收款冲抵前欠货款
2023-03-13 19:32:55
maize老师：回复任性的宝马前欠货款 这个之前不是做应收账款么？
2023-03-13 19:49:02
任性的宝马：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-03-13 20:16:00
maize老师：回复任性的宝马看你之前挂啥，现在预收就冲掉那个就可以
2023-03-13 20:34:50
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 聪明的山水 发表的提问：
帮客户垫付的货款怎么做会计分录，客户把款付了又怎么做
帮客户垫付的货款 借 其他应收款 贷 银行存款 现在收回的时候做相反分录
8楼
2023-03-13 20:07:13
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聪明的山水：回复紫藤老师 那公司购买月饼送给客户怎么记账了送的奖品怎么记了
2023-03-13 20:31:58
紫藤老师：回复聪明的山水借 管理费用-业务招待费 贷 银行存款
2023-03-13 20:58:25
聪明的山水：回复紫藤老师 那公司购回来的样本了 装修公司 怎么记
2023-03-13 21:16:22
紫藤老师：回复聪明的山水你好，样本可以计入销售费用
2023-03-13 21:34:57
聪明的山水：回复紫藤老师 直接计入吗 我说万一今后买了怎么记
2023-03-13 22:02:10
聪明的山水：回复紫藤老师 卖了怎么记 今后
2023-03-13 22:16:31
紫藤老师：回复聪明的山水那你就直接计入库存商品
2023-03-13 22:32:56
聪明的山水：回复紫藤老师 借记库存 代记银行 对吧
2023-03-13 22:44:09
紫藤老师：回复聪明的山水如果是专票，可以抵扣进项 借记库存 应交税费 代记银行
2023-03-13 22:56:05
聪明的山水：回复紫藤老师 好的
2023-03-13 23:19:40
紫藤老师：回复聪明的山水加油哈，如果你对我的解答满意可以评个五星哦！
2023-03-13 23:44:17
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 妩媚的冥王星 发表的提问：
货已卖出，收到客户预收款，怎么做会计分录？
您好 借：银行存款 贷：预收账款 借：发出商品 贷：库存商品 请问发票开具了么
9楼
2023-03-13 21:18:51
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妩媚的冥王星：回复bamboo老师 我这是不开具发票的
2023-03-13 21:41:39
bamboo老师：回复妩媚的冥王星借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税-销项税额
2023-03-13 22:06:51
妩媚的冥王星：回复bamboo老师 预收和应收的区别？
2023-03-13 22:22:47
bamboo老师：回复妩媚的冥王星简单的说一个是先发货开票后收款 一个是先收款后发货开票
2023-03-13 22:40:25
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.46w
引用 @ 焕然 发表的提问：
你好，前几个月2月预收有7万元，现在5月顾客购货核销预付货款，分录乍样做
你好 借；预收账款，贷；主营业务收入，应交税费——应交增值税 借；主营业务成本，贷；库存商品
10楼
2023-03-13 22:39:01
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 云子 发表的提问：
先收到客户预付款，然后开发票，客户验收以后付尾款怎么做会计分录？
借：银行存款贷：预收账款；借：预收账款，应收账款贷：主营业务收入，应交税费；借：银行存款贷：应收账款
11楼
2023-03-14 00:01:38
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文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 13.79w
引用 @ 叶子 发表的提问：
请问:收到客户货款，客户银行刷卡支付 会计分录做么做？
借：银行存款 贷：应收货款
12楼
2023-03-14 01:26:22
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.97w
引用 @ 务实的悟空 发表的提问：
给客户的现金返利，冲减客户付的货款怎么做会计分录
借银行存款财务费用贷应收账款。
13楼
2023-03-14 02:47:24
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郭老师：回复务实的悟空最好看一下，你们发票怎么开？如果你开负数发票的话，红冲你的收入。
2023-03-14 03:16:08
务实的悟空：回复郭老师 客户给了货款，借银行存款财务费用贷主营业务收入行吗？
2023-03-14 03:33:14
郭老师：回复务实的悟空你好，可以的。
2023-03-14 03:58:07
张壹老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 1.24w
引用 @ 小諾 发表的提问：
中级会计实务教材例题11-11，站在客户的角度，预付货款400万时，如何做会计分录
你好，借：预付账款 贷：银行存款
14楼
2023-03-14 04:13:40
全部回复
小諾：回复张壹老师 没有体现“未实现融资收益”，不完整吧，以后收益摊销就做不下了
2023-03-14 04:53:17
张壹老师：回复小諾你好，你实际支付的钱就是这么多，按实际支付的400万入账，收到材料后，按发票入账，400万和材料发票的差入财务费用－利息收入
2023-03-14 05:23:02
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 22年协议班1班～闵冬红 发表的提问：
现款客户退货，货款备用金直接付了。会计分录怎么写？
一、借：应收账款 负数 贷：主营业务收入 负数 贷：应交税费——应交增值税（销项税额）负数 同时结转对应的成本
15楼
2023-03-14 05:32:16
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