琳：回复bamboo老师 其他应付款

bamboo老师：回复琳借：其他应付款 财务费用 贷：银行存款

是过儿啊：回复邹老师 借款算利息时间是按打款当天开始算，还是第二天开始算

邹老师：回复是过儿啊你好，是当天就开始计算的

紫藤老师：回复小鱼儿支付的话，相反分录

是过儿啊：回复meizi老师 没有应付利息这一科目啊

meizi老师：回复是过儿啊你好 没有的话 你自己添加一级科目

不畏将来，不念过去：回复邹老师 是股东从别人那借入700万元只拿回637万元

邹老师：回复不畏将来，不念过去你好，这个是股东个人行为，不在公司核算的

不畏将来，不念过去：回复邹老师 给公司借的

邹老师：回复不畏将来，不念过去借；银行存款 财务费用 贷；其他应付款

Vivian Chen：回复邹老师 老师短期借款我是当月给的，没有计提，贷：财务费用成不成啊，我做内账

邹老师：回复Vivian Chen你好，可以的

腼腆的路灯：回复邹老师 借财务费用 贷应付利息

邹老师：回复腼腆的路灯你好，那就这样做分录，借；应付利息，贷；实收资本——某某股东

腼腆的路灯：回复邹老师 噢 直接转就行，好的，谢谢

邹老师：回复腼腆的路灯不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

TsT&雪：回复郭老师 预提两年的，那财务费不是一下子增加好多

郭老师：回复TsT&雪你好 是的 是的 是多的

TsT&雪：回复郭老师 那不真实反应利润啊

郭老师：回复TsT&雪怎么不是真实的？你们以后需要支付利息吗？如果支付的话，你按月做几题才是真实的利润？

郭老师：回复TsT&雪企业是根据权责发生制，不是根据收付实现制来做。

秋：回复冉老师 没有利息支出明细自己弄一个吗

冉老师：回复秋是的，自己新增一个即可的

秋：回复冉老师 不需要红字吧

冉老师：回复秋不需要红字得，学员

浅雨：回复江老师 但他们是用现金支付给公司的。我可以借现金，贷：其他应付款？谢谢

江老师：回复浅雨这个是收息的借款，因此贷方应计入短期借款 第一个分录是： 借：库存现金 贷：短期借款

浅雨：回复江老师 好的谢谢

江老师：回复浅雨有不明白的问题再咨询

仙人掌里的刺：回复bamboo老师 应付利息可以增设二级科目挂到各个股东名下吧

bamboo老师：回复仙人掌里的刺应付利息可以增设二级科目挂到各个股东名下 是的

仙人掌里的刺：回复bamboo老师 谢谢老师

bamboo老师：回复仙人掌里的刺不客气哈 欢迎有疑问继续提问

仙人掌里的刺：回复bamboo老师 老师，请教：假如我内部帐的主营业务收入，原来就只有 一级科目，截止到3月份，是100万。后来老板要求把收入分成两个项目: A收入和B收入，分别是A占40万，B占60万 。金碟系统在原主营业业务收入科目下，新增了两个二级科目，A和B。先建A的时候，3月前所有的收入都会划到A下面。那我应该怎么把收入拆分呢？具体分录怎么做？

bamboo老师：回复仙人掌里的刺贷 主营业务收入-A -50 贷 主营业务收入-B 50

bamboo老师：回复仙人掌里的刺贷 主营业务收入-A - 60 贷 主营业务收入-B 60 抱歉 前面金额写错了

仙人掌里的刺：回复bamboo老师 怎么全是贷方？

bamboo老师：回复仙人掌里的刺一个负数一个正数啊 调整

仙人掌里的刺：回复bamboo老师 哦哦，不好意思，没看清那个负数符号。

bamboo老师：回复仙人掌里的刺没事的哈 就这样调整就可以了

仙人掌里的刺：回复bamboo老师 考虑4月当期的成本吗？因为是在4月的帐去调整的。调的这个收入，是按截止到3月的去调吗

bamboo老师：回复仙人掌里的刺成本也要对应调整二级科目？

仙人掌里的刺：回复bamboo老师 是啊，成本我也调整了。将原来的成本原笔冲红，然后再拆分到相对应的项目了

bamboo老师：回复仙人掌里的刺那这样处理正确的啊 收入成本都一样处理

仙人掌里的刺：回复bamboo老师 好的，谢谢老师

bamboo老师：回复仙人掌里的刺不客气哈 欢迎有疑问继续提问

Struggle：回复张艳老师 老师，请问此费用需要计提吗？

张艳老师：回复Struggle需要计提的，借：借：财务费用--逾期费支出 贷：其他应付款

Struggle：回复张艳老师 老师，可不可以不走逾期这步？

张艳老师：回复Struggle也可以，实际发生时直接做分录。

Struggle：回复张艳老师 那是不是直接，借：财务费用--逾期费支出 贷：银行存款等

张艳老师：回复Struggle是的，分录是正确的。