李梦露：回复立红老师 不是，是之前几年没会计。所以帐目不清

李梦露：回复立红老师 我现在要接帐只能先让余额相等才能往下做。所以老板说先调相等

立红老师：回复李梦露你好，如果是这样，是需要写说明让老板签字的。

李梦露：回复立红老师 老师，大概应该怎么写？不会写，若水希望老师指导

立红老师：回复李梦露你好 调账说明 银行存款实际金额；因为什么原调账；调账金额是多少

李梦露：回复立红老师 因为之前公司未做银行帐，导致2020年6月份正常做银行帐后账面余额比实际余额多2万。现做分录将账面余额调整与实际余额相等（借：库存现金2万 贷：银行存款2万）最终6月份银行余额为44235.1。老师这样可以吗？这样我要承担责任吗？

李梦露：回复立红老师 这个说明是不是可以保护会计自己？

立红老师：回复李梦露你好 这个说明是不是可以保护会计自己？——是的 因为之前公司未做银行帐，导致2020年6月份正常做银行帐后账面余额比实际余额多2万。现做分录将账面余额调整与实际余额相等（借：库存现金2万 贷：银行存款2万）最终6月份银行余额为44235.1。老师这样可以吗？——可以的 这样我要承担责任吗？——不需要的，这个是以前的问题

李梦露：回复立红老师 听老师这么说放心多了。因为自己本身也是个新手，然后接的帐又没有银行帐？最近天天想怎么解决这种情况

李梦露：回复立红老师 公司也没有出纳，所以没有现金日记账和银行日记账

立红老师：回复李梦露你好，现在建现金日记账和银行存款日记账就可以的。

李梦露：回复立红老师 我是6月份接的帐，日记账就从7月份开始做，因为6月份的余额才开始对上，现金的话也就用6月份的余额

立红老师：回复李梦露你好，是的，是这样的。

李梦露：回复立红老师 老师硬调是不合理的，只是因为以前没做，找老板签字后硬调，我不用承担责任，是这个意思吧

立红老师：回复李梦露你好，是的，是 这样的。

李梦露：回复立红老师 是我硬调的分录，我真的不用承担责任吗？老师，才参加工作，好紧张

立红老师：回复李梦露你好，是的，这个是以前财务的问题

李梦露：回复立红老师 好的老师，那我就硬调。找老板签字，以后正常做账。应该就没问题了吧，

立红老师：回复李梦露你好，是的，是这样的。

香：回复小菲老师 帐目和实际银行余额必须要一致吗？银行付款后大部分都收不到发票，怎么办？

小菲老师：回复香同学，你好 必须一致，那你银行付出去了就要记账的

香：回复小菲老师 请问老师小规模纳税人，季度内开普票30万%2b专票13万合计43万，请问申报时专票要交增值税吗

小菲老师：回复香同学，你好 需要缴纳

香：回复小菲老师 请问老师，认缴制下的注册资本50万，没有投入呢，需要交印花税吗？

小菲老师：回复香同学，你好^_^不需要的