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代扣工会会费会计分录
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.94w
引用 @ 像夏天一样 发表的提问：
公司有在工资里面代扣了个基金会费，也有加员工销售提成。请问会计分录要怎么写
你好，基金会费这个是哪里收取的 提成做工资的
1楼
2023-03-13 15:39:59
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像夏天一样：回复郭老师 员工工资那里直接扣掉。
2023-03-13 16:08:19
郭老师：回复像夏天一样借应付职工薪酬贷其他应付款
2023-03-13 16:19:31
像夏天一样：回复郭老师 那比如应该付的工资是100元 里面基金会费2元 发给员工是98元 这个借应付职工薪酬我是写100还是98
2023-03-13 16:31:37
郭老师：回复像夏天一样100 借应付职工薪酬100 贷其他应付款2 银行98
2023-03-13 16:58:48
像夏天一样：回复郭老师 老师我直接把图片发给你，你能帮我写下金额么？分录我知道了
2023-03-13 17:18:58
郭老师：回复像夏天一样给你写了分录上面带着金额不是吗
2023-03-13 17:44:44
像夏天一样：回复郭老师 就是我们总的实际付出去的钱是151215 已经把基金会费减掉 比如这个员工本来可以发3600实际到手3580
2023-03-13 18:05:05
郭老师：回复像夏天一样你们实际计提的是多少的
2023-03-13 18:18:41
像夏天一样：回复郭老师 还没有计提，之前没有做账
2023-03-13 18:48:07
郭老师：回复像夏天一样基金一共是多少的
2023-03-13 19:09:12
像夏天一样：回复郭老师 一共扣了680
2023-03-13 19:26:07
郭老师：回复像夏天一样借应付职工薪酬151215加680 贷其他应付款680 银行151215
2023-03-13 19:45:12
像夏天一样：回复郭老师 谢谢老师，感谢
2023-03-13 20:03:13
像夏天一样：回复郭老师 老师最后请教你个问题就是公司替员工付的基金会费是做哪个科目
2023-03-13 20:27:40
郭老师：回复像夏天一样你好 谢谢了还催问？
2023-03-13 20:50:43
像夏天一样：回复郭老师 不好意思，我不知道这个规则
2023-03-13 21:03:36
郭老师：回复像夏天一样借其他应付款贷银行
2023-03-13 21:23:36
像夏天一样：回复郭老师 我们是在员工那里扣一次 公司自己再替员工交一次 也是做其他应付款么？
2023-03-13 21:44:53
郭老师：回复像夏天一样是 你得冲了 其他应付款
2023-03-13 22:13:02
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 鳗鱼水池 发表的提问：
老师您好，我想问一下，企业从员工工资中代扣的食宿费该如何做会计分录呢？
你好 借应付职工薪酬 贷其他应收款-食宿费 银行存款 应交税费-应交个人所得税
2楼
2023-03-13 16:59:41
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鳗鱼水池：回复meizi老师 谢谢老师，请问提供心理咨询服务的员工所发的工资在计提时，是计入“销售费用”还是别的费用呢？
2023-03-13 17:13:47
meizi老师：回复鳗鱼水池你好 你们是咨询服务公司的话 就计入销售费用
2023-03-13 17:42:08
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 努力努力再努力学习 发表的提问：
从职工工资里扣工会会费，代职工上交公司的会计分录怎么做。
您好，代扣时，借；应付职工薪酬-工资，贷；其他应付款-工会。上交公司时，借；其他应付款-工会，贷；现金或者银行存款。
3楼
2023-03-13 18:06:37
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venus老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 5.1w
引用 @ 开心彤果儿 发表的提问：
老师，给我发个政府单位支付工资的全面会计分录：含代扣各种个人保险的，以及支付单位部分的分录
计提 借：业务活动费用等 贷：应付工资 发放 借：应付工资 贷：银行存款 其他应交税 借：事业支出 贷：资金结存
4楼
2023-03-13 19:25:12
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小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.83w
引用 @ 通过2020cpa考试 发表的提问：
老师 企业从应付职工工资中代扣的职工房租 整体会计分录怎么写啊
您好，借应付职工薪酬，贷其他应付款。
5楼
2023-03-13 20:51:23
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通过2020cpa考试：回复小林老师 噢 这个应付款是指付给房东的嘛
2023-03-13 21:06:59
小林老师：回复通过2020cpa考试您好，是的，您的理解非常正确。
2023-03-13 21:35:26
通过2020cpa考试：回复小林老师 谢谢老师 我爱你❤️
2023-03-13 21:57:05
小林老师：回复通过2020cpa考试您好，您客气，小林非常荣幸能够给您支持。
2023-03-13 22:10:15
999
职称：注册会计师
4.00
解题: 0.11w
引用 @ 无语的蜗牛 发表的提问：
代发代扣工资会计分录
代发代扣工资会计分录是指，当企业选择代发代扣工资时，需要在账务体系中建立相应的会计分录，以实现工资的代发代扣管理。具体分录如下： 1）借方：应付职工工资 2）贷方：银行存款 扩展：代发代扣的会计科目包括应付职工工资、银行存款、其他应付款、劳务费等费用。代发代扣工资分录的处理过程主要是将原工资经过银行结算后，再次到企业账户中，会计根据银行和企业之间的结算情况，做出相应的会计分录，以记录代发代扣的工资情况。
6楼
2023-03-13 22:09:21
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.94w
引用 @ 程阿梦。 发表的提问：
老师。我想问一下这个代扣代缴的怎么把账调平。我也不知道之前是怎么做的。导致账没平？其实账是平了的。老师。我应该怎么做会计分录能把账弄平了？
之前完整的怎么做的 是不是缴纳了没有做 或者你们多计提了
7楼
2023-03-13 23:39:07
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程阿梦。：回复郭老师 期末余额显示的是正数是缴纳了没有做。是负数是多计提了。该怎么做会计分录呢？
2023-03-14 00:16:06
郭老师：回复程阿梦。多计提的红冲 少交了补做缴纳的
2023-03-14 00:35:03
程阿梦。：回复郭老师 就是把多计提的怎么做的就相同的在做一笔红字就可以了是吗？
2023-03-14 00:58:42
郭老师：回复程阿梦。你分了明细是吧是的话不能一笔，需要分开，少计提的补，多计提的冲
2023-03-14 01:21:53
程阿梦。：回复郭老师 啊？这个明细有点多哎。冲2017年就开始不平了。
2023-03-14 01:45:19
郭老师：回复程阿梦。一样的明细可以一笔
2023-03-14 01:58:58
程阿梦。：回复郭老师 没有一样的。我给你看看。计提的和缴纳都不一样。
2023-03-14 02:09:41
郭老师：回复程阿梦。17年六月份和18年六月份的，19年六月份的一样吧
2023-03-14 02:23:00
程阿梦。：回复郭老师 不一样哦。
2023-03-14 02:42:40
郭老师：回复程阿梦。那你挨个红冲得 要不还是有余额
2023-03-14 03:09:37
程阿梦。：回复郭老师 我直接冲了最后一笔余额。可以吗？
2023-03-14 03:27:09
郭老师：回复程阿梦。那你之前的不还是有余额，之前的有余额你的总账和科目余额表还是有余额
2023-03-14 03:41:07
程阿梦。：回复郭老师 我就是看的科目余额表里面的余额。然后冲红的。
2023-03-14 04:06:00
郭老师：回复程阿梦。那也得看明细账吧 明细账也得是0
2023-03-14 04:31:34
程阿梦。：回复郭老师 明细账就是最后就平了。
2023-03-14 04:59:49
郭老师：回复程阿梦。你能平账的就可以的，
2023-03-14 05:25:04
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 晶晶 发表的提问：
老师您好 我想请教一下 不是本单位的员工代扣代缴失业保险如何做会计分录 如何冲回来
借其他应收款 -xx人 贷银行存款 后期收回 借银行存款 贷其他应收款
8楼
2023-03-14 00:45:10
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 杨丽萍 发表的提问：
工资里面代扣个人工会会费分录怎么做呢？
你好 借应付职工薪酬 贷其他应收款-个人工会经费 应交税费-应交个人所得税 其他应收款-个人社保等 银行存款
9楼
2023-03-14 01:43:33
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 瘋1樣的女子 发表的提问：
老师，工资记提和发放的会计分录是怎么做的？一个人的工资是4000元代扣代缴的个人保险假如是800，实际到手是3200元为例
你好 借管理费用 4000贷应付职工薪酬4000 借管理费用-公司承担社保 借应付职工薪酬-公司承担社保 借应付职工薪酬-公司承担社保 其他应收款-个人社保800贷银行存款 工资里面扣除 借应付职工薪酬 -工资4000 贷其他应收款-个人社保800 贷银行存款3200
10楼
2023-03-14 02:47:10
全部回复
瘋1樣的女子：回复meizi老师 好的谢谢
2023-03-14 03:16:06
瘋1樣的女子：回复meizi老师 应付职工薪酬里核算的就是含代扣代缴部分的工资数呗？
2023-03-14 03:35:40
meizi老师：回复瘋1樣的女子你好 包括 实际你发放工资的时候做： 借应付职工薪酬 -工资4000 贷其他应收款-个人社保800 贷银行存款 应交税费-应交个人所得税
2023-03-14 04:04:37
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.12w
引用 @ 高兴的酸奶 发表的提问：
老师，工资中代扣员工的工会会费，这个分录怎么做
你好！工会经费不是员工出的，应该公司出。
11楼
2023-03-14 04:06:27
全部回复
高兴的酸奶：回复宋生老师 老师，是工会会费
2023-03-14 04:20:43
宋生老师：回复高兴的酸奶你好！这个也是公司负担的，一般不个人负担
2023-03-14 04:32:35
高兴的酸奶：回复宋生老师 是按照工资的多少扣的会费，到时候用于员工活动支出
2023-03-14 04:49:26
宋生老师：回复高兴的酸奶你好！是的。其实这个建议你当做工会经费支出就好了。 如果你是自己扣除的这部分，确实是有从员工工资扣。 那么你发工资的时候 借应付职工薪酬 贷预收账款-工会会费 现金
2023-03-14 05:15:43
高兴的酸奶：回复宋生老师 但是我们就是员工出的
2023-03-14 05:26:55
宋生老师：回复高兴的酸奶你好！那么你发工资的时候 借应付职工薪酬 贷预收账款-工会会费 现金
2023-03-14 05:54:06
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.94w
引用 @ 开心美美 发表的提问：
老师你好！请问代扣职工个人的工会会费分录怎么做啊
借应付职工薪酬、工资 贷、其他应付款，个人承担的工会经费。
12楼
2023-03-14 05:14:51
全部回复
开心美美：回复郭老师 个人的会费也需要走应付职工薪酬科目吗
2023-03-14 05:37:00
郭老师：回复开心美美好，他是从工资里扣除不是吗。
2023-03-14 05:47:05
开心美美：回复郭老师 是的，然后由公司账户转到工会账户
2023-03-14 06:16:59
郭老师：回复开心美美那就属于工资里面的，从工资里扣除给你的个人负担的社保是一样的。
2023-03-14 06:32:09
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 潇洒的微笑 发表的提问：
公司12月成立的工会组织，从个人工资中计提扣除了工会经费，代扣工会经费的会计分录如何做？
您好 请问从个人工资中计提扣除了工会经费 当时没有写分录么
13楼
2023-03-14 06:24:45
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 萍 发表的提问：
帮员工代扣代缴的会计分录怎么做？
您好，是代扣代缴是个税吗
14楼
2023-03-14 07:31:04
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 单薄的凉面 发表的提问：
分摊水电费时，代扣职工水电费会计分录
借其他应收款 贷银行，借应付职工薪酬 工资， 贷其他应收款，
15楼
2023-03-14 08:57:46
全部回复
单薄的凉面：回复maize老师 老师可以看一下这个实务吗
2023-03-14 09:11:45
单薄的凉面：回复maize老师 接到银行的水费付款通知，付款。
2023-03-14 09:30:33
maize老师：回复单薄的凉面借应付职工薪酬 职工福利， 贷其他应收款 借管理费用负数 贷应付职工薪酬 职工福利 负数
2023-03-14 09:42:17
maize老师：回复单薄的凉面这个不知道你这个做啥，不过实务中我们是冲掉职工薪酬 工资这个，工资表上面扣，不是做福利费这个，
2023-03-14 10:06:42
单薄的凉面：回复maize老师 可以用其他应付款写吗
2023-03-14 10:29:24
maize老师：回复单薄的凉面这个你先发工资，扣还是先支付水电费，要是先发工资，那就做其他应付款，要是先扣水电费那就做其他应收款，
2023-03-14 10:43:01
单薄的凉面：回复maize老师 好的，谢谢老师
2023-03-14 10:54:17
maize老师：回复单薄的凉面好我我先回复别的学员
2023-03-14 11:13:16
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