可爱阿狸：回复李老师. 老师，原材料明细账要填写吗？

李老师.：回复可爱阿狸手工帐的话应该是填写明细账

缘缘：回复蒋飞老师 那有其他办法吗？内账的话

蒋飞老师：回复缘缘建议： 结转成本前，做一笔调整分录 借库存商品 贷利润分配…未分配利润 然后做结转销售成本分录 借主营业务成本 贷库存商品

缘缘：回复蒋飞老师 好的谢谢老师

蒋飞老师：回复缘缘不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢

会计：回复何老师 以后无法取得发票，入库销售，开销售票，这样符合法规吗？

何老师：回复会计可以的，应为是对方无法开具发票，你销售的时候，要开销售发票

会计：回复何老师 入库凭证自制，可以吗？

何老师：回复会计入库单一般是仓库部门出具的，如果没有，就自制一份

动听的薯片：回复微微老师 好的谢谢老师

微微老师：回复动听的薯片 不客气，祝您工作顺利，身体健康，如果解答了您 的问题，麻烦给个五星好评哟，比心，谢谢啦。

海边一粒沙：回复小云老师 全盘帐就是所有财务相关都要做吗？（除了出纳）

小云老师：回复海边一粒沙是的，一般是这样

下一个十年：回复沈家本老师 企业会计准则的利润表就是损益表是不是，损益表跟小企业准则的利润表科目 是不一样的，归集的勾稽关系也有出入，是不是，老师

沈家本老师：回复下一个十年您好，是的，您的理解是正确的，但是有些科目和勾稽关系不一致。

A～FL：回复玲老师 能告诉我营业成本主要结转的是哪些？

玲老师：回复A～FL营业成本包括主营业务成本和其他业务成本

赛罗妈：回复meizi老师 预付账款

赛罗妈：回复meizi老师 发票当时可能丢了，现在找到了

meizi老师：回复赛罗妈你好 那你们实际是货物的采购还是什么

赛罗妈：回复meizi老师 软件企业，咨询服务费，但是其实用于软件产品服务的成本

meizi老师：回复赛罗妈你好 那你就做 借未分配利润贷预付账款 这样来做

赛罗妈：回复meizi老师 因为本年利润太低，领导不希望利润太低，我可以放入生产成本其他费用么

meizi老师：回复赛罗妈你好 不可以的 正常是去年的 费用 不能直接坐到今年的。今年大吗

赛罗妈：回复meizi老师 几百万

meizi老师：回复赛罗妈你好 那需要这样来做的 不能直接计入今年的费用成本去的

美好的生活：回复紫藤老师 企业收到款后会计分录： 借：银行存款5万元 贷：营业外收入5万元 分录这样做吗

紫藤老师：回复美好的生活可以，这个就表示这部分钱是留着用的

醉熏的帽子：回复邹老师 如果是家族企业，能聘请自己的亲戚担任会计或出纳吗？

邹老师：回复醉熏的帽子你好，没有禁止 但是正规的企业一般不会聘请自己的亲戚担任会计或出纳的

醉熏的帽子：回复邹老师 假如我老公是企业法人，我或其它亲戚能担任会计或出纳吗？会不会不合法

邹老师：回复醉熏的帽子你好，从公司法角度来说，法人代表的亲戚（或者妻子）单位财务人员是不合适的 如果是财务总监，公司法是禁止的

醉熏的帽子：回复邹老师 现在有的公司会计人员和出纳人员都是一个人，这样违法吗？

邹老师：回复醉熏的帽子你好，会计人员和出纳人员都是一个人，这样是违法的 会计与出纳是不兼容岗位，不得兼任的

醉熏的帽子：回复邹老师 如果有公司这样操作 ，那是应该惩罚会计人员还是公司？

邹老师：回复醉熏的帽子你好，如果有公司这样操作，惩罚的是公司