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收到募集资金会计处理
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 钰???? 发表的提问：
老师，请教一下，资产管理公司募集收到的自然人款项，用募集到的款项进行资金运作购买保本理财产品，请问收到募集款项时如何做会计分录
您好，募集到资金，借，银行存款，贷，实收资本-合伙人资本-自然人姓名。
1楼
2023-03-14 09:40:02
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钰????：回复王雁鸣老师 这个款项不能挂其他应付款吗，因为只是自然人把资金放到我们公司，然后公司收取一定的管理费用，用投入的资金进行运作，
2023-03-14 10:22:06
王雁鸣老师：回复钰????您好，可以的，可以记入其他应付款的。
2023-03-14 10:42:23
钰????：回复王雁鸣老师 好的，谢谢老师
2023-03-14 11:05:23
王雁鸣老师：回复钰????您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。
2023-03-14 11:19:34
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ Shan 发表的提问：
一家基金管理公司发行2亿规模，募集期结束时候募集到金额1.8亿请问如何做会计处理呢
您好，全部发行出去了没有？如果全部发行出去的，借；银行存款，1.8亿元，应付债券-利息调整，0.2亿元，贷：应付债券-成本，2亿元。
2楼
2023-03-14 10:33:14
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老王老师
职称：,中级会计师
4.98
解题: 0.61w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
我们公司是私募基金投资类公司 我们从投资者那里募集到的资金怎么做账务处理呢？不是收到投资 是从客户那里募集到的资金用于证券投资
您好，一般情况下，借；银行存款，贷：吸收存款，或者其他应付款，或者受托投资款等科目。
3楼
2023-03-14 11:46:31
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 神奇小飞侠 发表的提问：
我们公司是私募基金投资类公司 我们从投资者那里募集到的资金怎么做账务处理呢？不是收到投资 是从客户那里募集到的资金用于证券投资
客户打过来 5000万，现在投资亏损了2000万这个怎么做账啊
4楼
2023-03-14 13:02:08
全部回复
神奇小飞侠：回复三宝老师 客户打过来 5000万，现在投资亏损了2000万这个怎么做账啊
2023-03-14 13:23:46
神奇小飞侠：回复三宝老师 客户打过来 5000万，现在投资亏损了2000万这个怎么做账啊
2023-03-14 13:53:05
三宝老师：回复神奇小飞侠你是采用合伙制做项目还是投资款直接到你管理公司？直接到你公司不合规吧？用合伙制的话，投资人的投资款就是合伙企业的股本
2023-03-14 14:12:14
神奇小飞侠：回复三宝老师 不是合伙制
2023-03-14 14:39:08
三宝老师：回复神奇小飞侠你这根本不规范。或者有可能违规。应该没有规定的账务处理。但我觉得你可以分两块处理，作为借钱和对外投资两块来处理
2023-03-14 15:01:40
神奇小飞侠：回复三宝老师 借款的话会有3000万的差额怎么平呢
2023-03-14 15:15:30
三宝老师：回复神奇小飞侠如果有协议，损失客户承担，那么做和解协议，将亏损和客户往来对转。反正你们操作不正规。
2023-03-14 15:27:21
三宝老师：回复神奇小飞侠或者亏损那边做损失，这边欠客户做收入，对抵，利润不受影响
2023-03-14 15:52:07
三宝老师：回复神奇小飞侠不涉及税金。比第一种对转账务处理规范
2023-03-14 16:04:08
神奇小飞侠：回复三宝老师 没太明白，有协议是客户承担，怎么对转呢
2023-03-14 16:32:44
三宝老师：回复神奇小飞侠收回投资款:借银行存款，借投资损益，贷短期投资 和客户往来差额，借应付账款 贷银行存款 贷营业外收入
2023-03-14 16:51:03
三宝老师：回复神奇小飞侠祝你工作顺利，请记得五星好评
2023-03-14 17:19:41
点~玲老师
职称：中级会计师
4.93
解题: 0.26w
引用 @ Z.???? 发表的提问：
契约型私募基金从募集到购买金融资产的会计分录
借，银行存款，贷，实收资本。借，交易性金融资产，贷，银行存款
5楼
2023-03-14 14:12:12
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Z.????：回复点~玲老师 不是合伙型和公司型才入实收资本吗？
2023-03-14 14:58:34
点~玲老师：回复Z.????是投资你们公司的就是实收资本
2023-03-14 15:16:57
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Shan 发表的提问：
公司是做私募股权投资基金管理的，是契约式基金，期限是2年，每年给投资者固定收益我现在要以基金为会计核算主体，那募集期结束如何账务处理，支付管理费托管费账务如何处理，募集资金转入托管户会计如何处理，托管行资金转入项目方会计又如何处理，项目方给投资者分配利息会计上该如何处理啊
托管资金挂其他应付款，利息计入财务费用
6楼
2023-03-14 15:06:48
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易 老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.96
解题: 11.29w
引用 @ 笨笨的期待 发表的提问：
我公司是私募基金管理人，募集到的资金怎么入账？我公司只收管理费
您好，借；银行存款，贷；应付赎回款。
7楼
2023-03-14 16:32:04
全部回复
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 缪斯 发表的提问：
私募股权投资公司收到募集来的款项会计分录怎么写
借：银行存款贷：其他应付款
8楼
2023-03-14 17:46:55
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三宝老师
职称：高级会计师,税务师
4.99
解题: 1.19w
引用 @ 阳光 发表的提问：
私募基金公司，收到募集来的资金在哪个科目核算？
私募基金做项目，一般成立合伙企业，募集来的资金是合伙企业的实收股本
9楼
2023-03-14 19:16:06
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 梦梦 发表的提问：
公司收到募集资金怎么入账
借；银行存款 贷；实收资本 资本公积
10楼
2023-03-14 20:33:50
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梦梦：回复邹老师 募集资金到账要交账簿资金印花税吗？
2023-03-14 20:59:39
邹老师：回复梦梦你好，是的，需要按资金账簿缴纳印花税的
2023-03-14 21:28:49
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.76w
引用 @ sunny 发表的提问：
请教老师，刚步入资产管理公司，公司发行多个私募资金产品，并募集资金时开立了专门的募集账户，募集结束交给托管方证券公司来监管，这个过程中我们收取投资人的账户管理费和业绩报酬，支付托管方托管费。请问，从募集开始到结束以及产品到期赎回，我们作为资产管理人要做哪些账务处理啊
建议你先去看下真账实操的这个实操
11楼
2023-03-14 21:40:28
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
募集资金收到的款项记在贷方
募集资金收到的款项记在贷方
12楼
2023-03-14 22:56:27
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邹老师：回复爱笑的流沙实收资本或股本
2023-03-14 23:25:52
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ guokuai 发表的提问：
基金管理人用对资金账户（募集户）里钱做账务处理吗，
您好，基金管理人用对资金账户（募集户）里钱，要做账务处理的。
13楼
2023-03-15 00:16:12
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guokuai：回复王雁鸣老师 怎么做呢
2023-03-15 00:29:08
王雁鸣老师：回复guokuai您好，收到时，借；银行存款，贷；实收基金。
2023-03-15 00:46:30
罗老师
职称：中级会计师,税务师
4.96
解题: 1.7w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
募集资金收到的款项记在贷方
募集资金收到的款项记在贷方
14楼
2023-03-15 01:23:15
全部回复
罗老师：回复爱笑的流沙请问是以什么方式募集的
2023-03-15 01:49:05
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 传统的翅膀 发表的提问：
老师您好!协会募集慈善资金直接入慈善总会帐户，支出由协会审核，请问募集资金协会能做收入吗
你好同学这个是可以的同学，可以做收入
15楼
2023-03-15 02:14:07
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