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公司账怎么做会计分录
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家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 17.56w
引用 @ 靓丽的星月 发表的提问：
银行直接互相转账用会计凭证怎么做？
借：银行存款-转入 贷：银行存款-转出
1楼
2023-03-14 09:20:49
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 贤惠的飞鸟 发表的提问：
总公司背书给分公司，分公司做账的会计分录是什么
你好 借：应收票据，贷：其他应收款等科目
2楼
2023-03-14 10:34:40
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 可靠的仙人掌 发表的提问：
请问老师公司账户收到保险公司车险理赔款500元怎么做账，会计分录是什么？
你好 借：银行存款，贷：其他应收款 
3楼
2023-03-14 11:57:04
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 香雪 发表的提问：
京东账户钱转入到公司账户，而京东账户这钱是公司卖东西得来的钱，会计分录怎么做，淘宝上卖的东西，没有全部开票给对方，借： 和 贷怎么做分录，淘宝账刚做
您好，建议收到时，借：银行存款，贷：预收账款，或者其他应付款处理。
4楼
2023-03-14 12:55:52
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老江老师
职称：,中级会计师
4.99
解题: 3.48w
引用 @ FANG 发表的提问：
A公司100%控股B公司，A公司借给B公司3600万，需要归还的！对于这笔3600万A公司和B公司需要单独怎么做账？在编制以A公司为主体的时候合并报表这笔3600万应该怎么体现？谢谢！A公司单独怎么做账？B公司单独怎么做账？以A公司为主题的母公司在编制合并报表时怎么做分录？麻烦列支具体会计分录
你好！ A公司：借：其他应收款 3600 贷：银行存款 3600 B公司：借：银行存款 3600 贷：其他应付款 3600 A合并报表抵销分录：错：其他应付款 3600 贷：其他应收 3600
5楼
2023-03-14 14:12:44
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 蔡蔡 发表的提问：
商贸公司购销水泥钢筋出现的磅差要怎么做账，会计分录该怎么做？
看您公司的财务制度了，可以一个月或一个季度进行盘点，调整就行了。
6楼
2023-03-14 15:22:02
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蔡蔡：回复张艳老师 我们公司购进建材后直接销售，没有入库，每次送货到工地都有出现磅差，这个磅差由我公司承担，这个会计分录要怎么做？
2023-03-14 15:37:22
张艳老师：回复蔡蔡这样的话，可以计入 借 营业外支出 贷 库存商品
2023-03-14 16:01:35
蔡蔡：回复张艳老师 老师按您说的盘点后调整，是用哪个科目调整，是磅差的材料价格调整，还是进项税额也要调整？调整后的进项税还能抵扣吗？
2023-03-14 16:25:03
张艳老师：回复蔡蔡如果按上面的盘点思路来看，要使用待处理财产损益科目。 如果是因管理不善造成的丢失，被盗，是要转出差额部分的进项税额。
2023-03-14 16:52:17
蔡蔡：回复张艳老师 那就是说如果是在运输途中造成的损耗，就直接做营业外支出就可以了，进项税也不用转出，如果磅的水泥有多的话，就可以直接做营业外收入了是吗？
2023-03-14 17:12:39
张艳老师：回复蔡蔡我给您的建议，您就直接按对方复磅的数字作为结算吨数就可以了。
2023-03-14 17:23:26
蔡蔡：回复张艳老师 老师实际情况是这样的，我们从厂里拉的水泥有过磅，送到工地后又有过磅，厂里给我们开的专票是出厂过磅数量，但是工地只承认工地的榜单，这就造成有磅差，如果直接按复磅的数字结算，那和入库的数量不一致，就是这个不一致的磅差不知道怎么处理
2023-03-14 17:51:35
张艳老师：回复蔡蔡这个业务您公司不可能只做一次，就直接按实际过磅吨数结算开票，等月末或季度末按存货盘点调整一下差额就行了。
2023-03-14 18:20:09
蔡蔡：回复张艳老师 刘老师，您能具体说说通过什么科目调整吗？我也知道要调整就是不知道怎么调呀？
2023-03-14 18:34:55
张艳老师：回复蔡蔡按盘点做 盘亏的调整 借 待处理财产损益 贷 库存商品 批准后再做 借 管理费用/营业外支出 贷 待处理财产损益 盘盈处理 借 库存商品 贷 待处理财产损益 批准后 借待处理财产损益 贷 管理费用 /营业外收入 这样视为盘亏盘盈处理，整体容易把握，好调整。 回复晚了，非常抱歉。
2023-03-14 18:48:20
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 乐乐 发表的提问：
公司替员工向高新区申请的引进青年人才租房补贴的钱会直接打入公司账户，然后再由公司转给员工，请问怎么做帐，求会计分录
收到钱的时候，借 银行存款 贷 其他应付款 支出的时候，借 其他应付款贷 银行存款
7楼
2023-03-14 16:27:56
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乐乐：回复紫藤老师 谢谢
2023-03-14 17:02:48
紫藤老师：回复乐乐不客气，加油哦！
2023-03-14 17:32:10
文文老师
职称：中级会计师,税务师
4.98
解题: 13.2w
引用 @ 一辈子的幸福 发表的提问：
公司刚建账第一步应该会计分录应该怎么做公司刚建账第一步应该会计分录应该怎么做
可根据银行流水来做第一步分录
8楼
2023-03-14 17:37:03
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 酒酒窝窝訞 发表的提问：
公司贷款到账怎么做会计分录
您好 借：银行存款 贷：短期借款
9楼
2023-03-14 18:51:12
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.75w
引用 @ Candy 发表的提问：
甲转让百分之七十股权给乙（保留甲百分之三十），乙直接给甲转账，没有通过公司账户，公司使用的是新的帐套，没有任何期初数据，会计该如何做分录？
同学你好 你问的是哪个公司的分录
10楼
2023-03-14 19:54:08
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.75w
引用 @ 繁荣的镜子 发表的提问：
公司内账 老板分红 会计分录怎么做
你好，借：利润分配 贷：应付利润 借应付利润 贷银行存款
11楼
2023-03-14 21:16:27
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繁荣的镜子：回复朴老师 应付利润是负债里面的应付利润还是权益里面利润分配里面 这个利润分配有二级科目 是利润分配 未分配利润吗
2023-03-14 21:36:24
朴老师：回复繁荣的镜子是的，就是利润分配－未分配利润
2023-03-14 21:46:44
繁荣的镜子：回复朴老师 应付利润呢
2023-03-14 22:16:35
朴老师：回复繁荣的镜子权益里面利润分配里面
2023-03-14 22:43:11
繁荣的镜子：回复朴老师 我按那个科目录了 然后资产表这个怎么是负数
2023-03-14 23:09:06
朴老师：回复繁荣的镜子你按照那个录的呢
2023-03-14 23:21:52
繁荣的镜子：回复朴老师 你好，借：利润分配 贷：应付利润 借应付利润 贷银行存款 这个啊 不过我这个是才建账 有收入 老板就分红了 所以未分配里面没金额
2023-03-14 23:46:16
朴老师：回复繁荣的镜子你的未分配利润没有金额不能分红的
2023-03-14 23:57:01
朴老师：回复繁荣的镜子因为他没有金额但是你做了，所以是负数
2023-03-15 00:24:02
繁荣的镜子：回复朴老师 那老板把钱都拿走了 我怎么做分录
2023-03-15 00:39:14
朴老师：回复繁荣的镜子可以先挂往来，没有未分配利润不能分红
2023-03-15 00:58:51
繁荣的镜子：回复朴老师 那挂往来款 等有未分配利润 冲销吗？还是 对了 这个为分配利润数是怎么来的
2023-03-15 01:16:08
朴老师：回复繁荣的镜子有未分配利润的时候做利润分配然后冲销。 　　企业期末结转利润时，应将各损益类科目的余额转入“本年利润”科目，结平各损益类科目。结转后，“本年利润”的贷方余额为当期实现的净利润，借方余额为当期发生的净亏损。年度终了，应将本年收入和支出相抵后结出的本年实现的净利润或净亏损，转入“利润分配——未分配利润
2023-03-15 01:43:55
舟舟老师
职称：中级会计师,注册会计师
4.98
解题: 0.44w
引用 @ 瑾瑜娘亲 发表的提问：
公司帮别人买社保 不是本公司员工 个人的部分公司也全交 该如何做账 会计分录怎么做
对于不发工资只交社保的情形，能按月为职工缴纳社保，就不需要计提，如资金周转紧缺，不能按时为职工缴纳社保，又为了能使企业在经营活动中正确反映当期的损益，那你就需要计提。 单位部分计入“管理费用--社会保险”，个人部分计入“管理费用--福利费”。 正常缴纳工资的账务处理是这样的： 1、计提工资、社保费用： 借：管理费用、销售费用 贷：应付工薪酬 不发工资只交社保该如何做会计处理？ 2、支付社保： 借：应付工薪酬/其他应收款 贷：银行存款/其他应收款 3、支付工资： 借：应付工薪酬 贷：银行存款/其他应收款
12楼
2023-03-14 22:22:25
全部回复
瑾瑜娘亲：回复舟舟老师 比如我们发放一个人的工资是3000这个人没买社保d，但是我么帮公司挂靠证的人买了社保，个人部分社保是300 公司社保是900，一共1200都是公司出，具体能出个分录吗
2023-03-14 22:49:55
舟舟老师：回复瑾瑜娘亲借：管理费用1200 贷：应付职工薪酬300 其他应付款900 借：应付职工薪酬300 其他应付款900 贷：银行存款1200
2023-03-14 23:03:42
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 超级的小白菜 发表的提问：
公司首付款怎么做账和会计分录
你好 借：固定资产，贷：银行存款（首付款），长期应付款 
13楼
2023-03-14 23:41:23
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.84w
引用 @ ?晶晶?〰 发表的提问：
公司银行理财，会计分录怎么做？收益怎么做会计分录？
借交易性金融资产贷银存 收益借银存贷投资收益
14楼
2023-03-15 00:34:32
全部回复
鲁老师
职称：中级会计师
4.96
解题: 0.48w
引用 @ 老实的花卷 发表的提问：
公司贷款买车怎么做账会计分录
“单位以短期借款形式贷款： 借：银行存款，贷：短期借款。 单位以长期借款形式贷款： 借：银行存款，贷：长期借款——本金。 单位购买汽车且取得对应发票： 借：固定资产——汽车，应交税费——应交增值税（进项税额），贷：银行存款。
15楼
2023-03-15 01:52:48
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老实的花卷：回复鲁老师 贷款的本金是101500    利息是21441.8     分36期
2023-03-15 02:08:09
老实的花卷：回复鲁老师 贷款买的汽车   计入固定资产？
2023-03-15 02:35:26
鲁老师：回复老实的花卷这个你每期计算利息就选，借：财务费用，贷：银行存款
2023-03-15 02:49:50
老实的花卷：回复鲁老师 公司通过第三方金融公司贷款买汽车，会计分录怎样？
2023-03-15 03:19:21
鲁老师：回复老实的花卷企业通过第三方公司贷款，公司该怎么进行账务处理？ 账务处理其实简单，按照目前情况，B计入短期借款，然后负担利息计入财务费用，b支付给c挂往来账，c支付给a，a挂往来，然后再弄个abc的抵账协议，把b-c及a-c的往来抵掉 但是这里面包含的银行监管风险（b的贷款）和税务风险（b负担利息实际没使用借款）都很大 公司贷款买车，账务处理怎么做？ 公司贷款买车，账务处理： 1.贷款时：借：银行存款贷：长期借款 2.购买车时：借：固定资产贷：银行存款 3.贷款计息：借：财务费用贷：应付利息
2023-03-15 03:45:59
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