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小规模个体需要会计和出纳吗
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 00 发表的提问：
小规模纳税人，附加税需要计提吗？我们小规模是季报
你好，如果有附加税需要缴纳，就需要计提的。
181楼
2023-02-02 07:54:00
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ ?淡淡的色彩 发表的提问：
老师，个体工商户需要缴纳水利建设基金，小规模纳税人不需要缴纳水利建设基金是吗
小税种需要看当地规定的
182楼
2023-02-05 08:05:29
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东老师：回复?淡淡的色彩但是一般也是需要缴纳的。
2023-02-05 08:27:38
?淡淡的色彩：回复东老师 哦，老师，个体户缴纳经营所得不是在电子税务局里面缴纳，是在个税系统里面缴纳是吧？
2023-02-05 08:44:16
东老师：回复?淡淡的色彩对，没错就是在这里面申报。
2023-02-05 08:55:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ Zmj 发表的提问：
个体户和小规模纳税人的区别
你好，个体户是登记类型，与公司对应 小规模是增值税类型，与一般纳税人对应 个体户可能是小规模纳税人，也可能是一般纳税人的
183楼
2023-02-05 08:28:20
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Zmj：回复邹老师 个体户是不是每个月收入不满5000可以免增值税和城建税 教育费附加这些呢
2023-02-05 08:40:44
邹老师：回复Zmj你好，如果是小规模纳税人月度收入低于3万元，季度低于9万免征增值税 月度收入低于10万元，季度低于30万免征教育费附加，地方教育费附加
2023-02-05 08:52:06
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 答疑佘老师 发表的提问：
小规模纳税人上个季度开专用发票了，需要缴纳税款553.4元，会计分录用计提吗
你好，这个税款是增值税，还是附加税？
184楼
2023-02-05 08:45:08
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答疑佘老师：回复邹老师 增值税。附加税计提，我会做。增值税需要计提吗
2023-02-05 09:03:37
邹老师：回复答疑佘老师你好，小规模纳税人的增值税是这样做分录 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税
2023-02-05 09:24:14
答疑佘老师：回复邹老师 借方科目我就不明白了
2023-02-05 09:47:47
邹老师：回复答疑佘老师你好，借方如果款项没有收到，就计入应收账款
2023-02-05 10:04:09
答疑佘老师：回复邹老师 我是缴纳了，不应该是应收或者应付吧
2023-02-05 10:14:40
邹老师：回复答疑佘老师你好，小规模纳税人的增值税是这样做分录 取得收入，借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费-应交增值税 缴纳增值税，借；应交税费-应交增值税，贷；银行存款
2023-02-05 10:26:09
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ Reborn 发表的提问：
老师，小规模纳税人，需要支出劳务费用，应该怎么写会计分录？
借成本费用贷，银行存款等。
185楼
2023-02-05 09:13:34
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Reborn：回复玲老师 老师，可以写这样吗？ 借 主营业务成本 贷 银行存款
2023-02-05 09:40:26
玲老师：回复Reborn。如果您是服务行业，需要通过劳务成本过度一下。
2023-02-05 10:09:08
玲老师：回复Reborn。或者你说一下你们具体业务的情况，这样咱俩来回猜想费劲。
2023-02-05 10:31:38
Reborn：回复玲老师 老师，是房地产中介服务行业，雇佣的给个人转劳务费用需要怎么办？和其他公司合作的需要转给他们的也算是劳务费吧，这个应该怎么办？
2023-02-05 10:55:21
玲老师：回复Reborn借劳务成本贷银行存款。然后。然后有收入的时候结转成本，借主营业务成本贷劳务成本。
2023-02-05 11:05:24
Reborn：回复玲老师 老师，都是支出，没有收入，这样可以直接写 借 主营业务成本 贷 银行存款 吗？
2023-02-05 11:26:26
玲老师：回复Reborn有收入是。没有收入是不结转成本的，所以这样不对。
2023-02-05 11:43:06
Reborn：回复玲老师 老师，劳务费不都是支出吗，怎么会有收入？
2023-02-05 12:10:07
玲老师：回复Reborn。我的意思你有收入的时候才用到主营业务成本。
2023-02-05 12:31:14
玲老师：回复Reborn所以说直接用主营业务成本不对。
2023-02-05 12:48:52
Reborn：回复玲老师 老师，那我是用借劳务成本贷银行存款，这个吗？那他可以结转到管理费用或者其他的成本费用里面吗？
2023-02-05 13:03:59
玲老师：回复Reborn借劳务成本贷，银行存款不用其他结转了。
2023-02-05 13:15:42
Reborn：回复玲老师 老师，我申报报表的时候，劳务成本是属于什么科目？在资产负债表的哪里？，小规模纳税人报表有劳务成本这一项吗？
2023-02-05 13:26:52
玲老师：回复Reborn资产负债表。资产负债表在存货里填写。
2023-02-05 13:48:22
玲老师：回复Reborn。劳务成本是属于一级科目服务行业用的。
2023-02-05 14:00:36
Reborn：回复玲老师 老师，第一个图片，会计分录可以在 成本类别 直接添加 劳务成本 科目吗？ 第二个图片，第十项存货可以填写 劳务成本 ？ 第三张图片，利润表中没有 劳务成本 ？劳务成本不属于营业成本吗？
2023-02-05 14:13:16
玲老师：回复Reborn第一个是对的。第二个存货没有明细。所以不用增加。 。第三个，这个属于成本类，不影响利润。
2023-02-05 14:36:15
Reborn：回复玲老师 老师，所以劳务成本跟企业所得税是没有联系的吗？ 那劳务成本是不用结转吗？
2023-02-05 14:50:19
玲老师：回复Reborn是的。是的，您描述两个都对。
2023-02-05 15:11:13
Reborn：回复玲老师 老师，劳务费不是跟工资是一样的吗，为什么不能计入损益类，结转到管理费用？
2023-02-05 15:23:41
玲老师：回复Reborn因为他不是损益类科目啊！你得是有收入的时候才转到成本。
2023-02-05 15:35:05
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 王大大大大 发表的提问：
个体户发票那里写着一般纳税人，有影响吗？以前老板也没有账，也没请过会计，还是说需要转为小规模纳税人？需要什么资料呀
需要看你们连续12个月销售额是不是没有超过500万，没有超过才可以转回
186楼
2023-02-05 09:42:00
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王大大大大：回复maize老师 主要我刚来，他们税控盘信息好像也不全，我去税务局咨询台会帮我查我所有的开票吗？那个开票就作为我的销售额可以吗？
2023-02-05 10:12:11
王大大大大：回复maize老师 我们销售额肯定没有超500万的，
2023-02-05 10:35:09
maize老师：回复王大大大大那看税局那边可以查不，你去看下你增值税申报表那个销售额看有多少吧
2023-02-05 11:02:06
王大大大大：回复maize老师 而且还有前老板有个公司也是强制转为了一般纳税人，然后就把公司放那里几年不管，现在想注销，连账都没有，也可以先转为小规模纳税人吗？
2023-02-05 11:12:10
maize老师：回复王大大大大可以转回，连续12个月销售额没有500万就可以转回了
2023-02-05 11:23:08
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 霍露露 发表的提问：
老师，小规模纳税人需要交纳工会经费吗、
交 有的地区没有工会不用交 比如辽宁 按你当地政策来
187楼
2023-02-06 06:49:25
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 陆 发表的提问：
小规模纳税人需要做什么月报？还有个体户需要每月做什么？
你好，小规模的话按月申报个人所得税。
188楼
2023-02-06 07:03:55
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东老师：回复陆个体户怎么申报需要看税务局核定。
2023-02-06 07:15:35
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ anna 发表的提问：
：小规模纳税人购买税控盘的会计分录怎么做的？要体现税金吗
您好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，同时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
189楼
2023-02-06 07:20:35
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ みらい 发表的提问：
个体户也要每个季度在电子税务局网申报纳税吗？和小规模一样？
您好 个体户如果是小规模纳税人的话 也要每个季度在电子税务局网申报纳税 和小规模一样
190楼
2023-02-06 07:33:49
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みらい：回复bamboo老师 组织形式是 个人经营 类型是个体工商户户
2023-02-06 07:45:45
みらい：回复bamboo老师 不是小规模纳税人的
2023-02-06 07:57:34
bamboo老师：回复みらい个体工商户也可以是小规模纳税人 您说的是组织形式 不是纳税人资格
2023-02-06 08:15:48
みらい：回复bamboo老师 那我怎么样才能知道是不是小规模人呢？
2023-02-06 08:35:17
bamboo老师：回复みらい您可以在电子税务局看下申报表是季度申报还是按月申报
2023-02-06 09:02:38
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ Q-ueen、超拽 发表的提问：
小规模纳税人，2021年的医保和失业缴费基数还没有出来，然后需要每个月提前把要交的扣出来，怎么做会计分录
同学你好 在发放工资中扣下时 借，应付职工薪酬一工资 贷，其他应付款一社保
191楼
2023-02-06 07:47:59
全部回复
Q-ueen、超拽：回复立红老师 需要计提吧
2023-02-06 08:18:27
立红老师：回复Q-ueen、超拽同学你好，在包括在工资中的，就是说计提的工资数中包括这部分金额 ；
2023-02-06 08:40:57
职称：,高级会计师,税务师,经济师,中级会计师
4.90
解题: 0.07w
引用 @ 挪蓝 发表的提问：
小规模纳税人，销售羊奶，出售给个人，需要开票吗？
个人可能不要发票啊
192楼
2023-02-07 06:52:31
全部回复
五条悟老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.57w
引用 @ 格格๑ 发表的提问：
老师，小规模个体户定期定额纳税，个人所得是3个月报一次吗？个体户需要汇算清缴吗？
是三个月报一次，不用汇算清缴。根据国家税务总局《个体工商业户定期定额管理办法》及其有关规定，个体工商业户属于查账征收的，个人所得税应当在年度终了后三个月内汇算清缴，多退少补。如果属于定期定额管理的个体工商户不需要汇算清缴。
193楼
2023-02-07 06:59:17
全部回复
曹小阳老师
职称：初级会计师
4.96
解题: 0.09w
引用 @ 吴晓凤 发表的提问：
小规模纳税人季度纳税申报，需要每个月做账出报表吗
你好，您可以根据的自己的情况，一个季度的帐 您可以一次做三个月的 您也可以分月做
194楼
2023-02-07 07:15:56
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 薇薇 发表的提问：
老师，请问个体工商户需要交增值税吗？政策和算法是小规模一样吗？
你好1. 是的；  和你小规模类型一样的； 现在是4.1号开始 3%业务按免税普票开票的  
195楼
2023-02-07 07:44:59
全部回复
薇薇：回复meizi老师 好的，老师，我这边注册后一直没什么用，这样银行号，会被冻结吗
2023-02-07 08:04:49
meizi老师：回复薇薇 你好 ；   长期不用； 会 造成久悬户；  会冻的  
2023-02-07 08:16:13
薇薇：回复meizi老师 好的，老师，经营所得是利润的意思吗。就是有收入，但是利润是负的，还需要经营所得税吗
2023-02-07 08:42:10
meizi老师：回复薇薇 你好 1. 是的。  利润亏损了就不用缴纳了   
2023-02-07 09:10:02
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