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两个会计分录怎样做记账凭证
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小叶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.96
解题: 0.55w
引用 @ 菊花 发表的提问：
老师这个单子怎么做分录，怎么在金蝶软件中录记账凭证
同学，你好，收款行是属于贷款户么，金额是本息？？先做一笔银行转银行
181楼
2023-02-05 09:29:28
全部回复
菊花：回复小叶老师 不是贷款户，是本息，具体怎么做记账凭证
2023-02-05 09:48:24
小叶老师：回复菊花借，银行存款-二级 22200 贷：银行存款 -二级 22200 支付本息时，借：短期借款 财务费用 贷：银行存款
2023-02-05 10:14:11
菊花：回复小叶老师 不是特别明白，老师能分开讲明白一点吗
2023-02-05 10:30:30
小叶老师：回复菊花1、首先是银行内部转账，直接借银行，贷银行， 2、然后支付贷款本息，借：短期借款 （本金） 财务费用 （利息） 贷：银行存款
2023-02-05 10:50:31
菊花：回复小叶老师 谢谢老师，那如果不是贷款户呢，怎么做分录
2023-02-05 11:10:38
小叶老师：回复菊花直接支付的话用第2步即可
2023-02-05 11:29:28
菊花：回复小叶老师 老师，这个贷款分录是这样做的吗，借：短期借款800000 贷：银行存款800000
2023-02-05 11:42:40
小叶老师：回复菊花这上面贷款是企业贷给企业？收款单位是你们公司？
2023-02-05 12:09:46
菊花：回复小叶老师 是的老师
2023-02-05 12:39:35
菊花：回复小叶老师 企业贷企业，收款人是我公司
2023-02-05 12:50:44
小叶老师：回复菊花贷款期限多长？如果超过一年，借：银行存款 贷：长期借款-XX公司
2023-02-05 13:06:02
菊花：回复小叶老师 老师，这个单子是发放员工年终奖，我下面做的记账凭证对不对
2023-02-05 13:32:52
小叶老师：回复菊花同学，凭证没问题哈
2023-02-05 13:50:05
菊花：回复小叶老师 老师这个账单是老板给公司转的账怎么做凭证
2023-02-05 14:02:53
小叶老师：回复菊花借： 银行存款，贷：其他应付款-股东借款
2023-02-05 14:16:29
菊花：回复小叶老师 老师，这个账单是我做账的分公司钴鼎给另一个分公司长远的转账，是这样做凭证吗？借：银行存款14000，贷：其他应付款14000
2023-02-05 14:41:51
小叶老师：回复菊花分公司转分公司，直接用内部往来的科目核算
2023-02-05 14:59:17
菊花：回复小叶老师 内部往来科目怎么核算，两个公司是独立核算的也就是老板注册了两个公司
2023-02-05 15:11:29
小叶老师：回复菊花独立的子公司可以按你的记账方式记
2023-02-05 15:31:16
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 婷 发表的提问：
在做记账凭证时 应怎样记录处理“结转上年减免税额”？
你是问怎么做分录吗？
182楼
2023-02-05 09:42:00
全部回复
婷：回复朴老师 你好 是的
2023-02-05 10:16:55
朴老师：回复婷不需要结转，直接从应纳税额里减除就行
2023-02-05 10:31:32
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 睫毛弯弯 发表的提问：
老师，记账凭证的封面要是比凭证大，是不是需要剪一下，剪成和凭证一样大的，您那边有没有装订好的凭证，我都不知道装订好的凭证长什么样子，我现在特别特别想去某一个公司的财务室参观一下，看看他们都要把账整理成什么样子，可是这是不可能的，没人会让我参观的
不需要修剪的 如果封面大的话 发票有的就不用折起来了
183楼
2023-02-06 06:38:00
全部回复
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 简单 发表的提问：
实操里面手工账记账凭证中第15题 为什么还要编制管理费和应付职工薪酬 这样的话 同一个记账凭证中两笔业务 总计的数不就是两倍了吗 一个记账凭证中可以有两笔业务吗
你好，福利费的分录就是借管理费用-福利费贷应付职工薪酬 借应付职工薪酬贷银存 应付职工薪酬虽然写了两次，但是一个借一个贷，和工资分录一样的，
184楼
2023-02-06 07:06:09
全部回复
简单：回复郭老师 好的 谢谢
2023-02-06 07:38:06
郭老师：回复简单你好，不用客气的
2023-02-06 07:57:48
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 老实的鼠标 发表的提问：
因为会计分录太长 要用两张凭证 所以想问凭证号怎么填写分数
比如是第11笔凭证太长，你可以11 1/2 11 2/2这样
185楼
2023-02-06 07:19:40
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王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 玖阁 发表的提问：
非盈利组织税控会员费298是做非限定管理-会员费分录吗？它和税控盘的480要分两张记账凭证做吗？
您好，是的，要的，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，480，贷；现金或者银行存款，480，同时，借；应交税费-应交增值税-减免税，480，借：管理费用-服务费，负数480。
186楼
2023-02-06 07:42:38
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 沉默的麦片 发表的提问：
收到鉴证咨询服务的审核费专用发票，应该怎样记账？会计分录要怎样做？
您好 借：管理费用-咨询顾问费 借：应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款
187楼
2023-02-06 07:47:59
全部回复
沉默的麦片：回复bamboo老师 好的，谢谢老师
2023-02-06 08:05:26
bamboo老师：回复沉默的麦片不客气哈 欢迎有疑问继续提问
2023-02-06 08:34:22
沉默的麦片：回复bamboo老师 我是出口企业，那这笔费用后续还要做什么账务处理吗？
2023-02-06 09:03:06
bamboo老师：回复沉默的麦片不需要 就这样写分录就好了
2023-02-06 09:17:10
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 燕 发表的提问：
银行存款分段利息收入 怎样登记账本？是登记在贷方吗？因为记账凭证我是做的借方红字，这样做凭证对吗
借；银行存款 贷；财务费用——利息收入 （或借方负数）
188楼
2023-02-07 07:10:12
全部回复
燕：回复邹老师 @邹老师：利息收入我做了借方负数，登记账本的时候是记在贷方式吗？
2023-02-07 07:37:05
邹老师：回复燕你好，登记在借方负数就是了
2023-02-07 07:49:35
燕：回复邹老师 @邹老师：那还是用红字登记账本喽。账本也是可以用红字登记的？是不是与凭证同样登录就好，不管红字还是黑字？
2023-02-07 08:12:47
邹老师：回复燕你好，是的 可以的 是的
2023-02-07 08:29:46
陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 云子 发表的提问：
这两个记账凭证后面分别附那些原始凭证？
你好！第一张要附出差费的发票，第二张不需要附件的。
189楼
2023-02-07 07:15:56
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 玲 发表的提问：
这两个原始凭证的分录怎么做呢
借；生产成本 贷；制造费用
190楼
2023-02-07 07:23:16
全部回复
玲：回复邹老师 @邹老师:那么有一张结转制造费用，这两个也是结转制造费用吗
2023-02-07 07:45:09
邹老师：回复玲你好，是分配制造费用，而不是结转
2023-02-07 08:13:06
玲：回复邹老师 @邹老师:分配制造费用和结转制造费用分录一样的吗
2023-02-07 08:31:18
邹老师：回复玲你好，规范来说是分配，但是有的单位把分配说成是结转，其实是一个意思
2023-02-07 08:58:19
玲：回复邹老师 @邹老师:老师，车间购买了一个扳手我计入周转材料_低值易耗品。那么月底的时候做什么分录结转呢
2023-02-07 09:14:23
邹老师：回复玲借；制造费用 贷；周转材料_低值易耗品 借；生产成本 贷；制造费用
2023-02-07 09:41:54
姜老师
职称：高级会计师
4.98
解题: 0.48w
引用 @ 杨美汐 发表的提问：
出纳的原始凭证要交给会计做记账凭证吗？会计做完记账凭证然后给出纳登记现金和银行存款日记账吗？
是的，出纳要将原始凭证交给会计，会计根据原始凭证编制记账凭证，然后出纳根据记账凭证登记现金，银行日记账。
191楼
2023-02-07 07:39:13
全部回复
杨美汐：回复姜老师 那是不是每天都要做这个事情，每天都需要把原始凭证交给会计，然后出纳根据会计给的记账凭证登记现金银行日记账
2023-02-07 08:24:54
姜老师：回复杨美汐原则上是这样的，但是实际上是一般几天将原始凭证给会计一次，由会计编制记账凭证就可以。
2023-02-07 08:51:58
杨美汐：回复姜老师 几天给一次原始凭证，那出纳怎么记账，现金日记账不是逐日逐笔按时间顺序登记的吗？
2023-02-07 09:19:22
杨美汐：回复姜老师 会计不做记账凭证给出纳，是不是出纳就不能付款
2023-02-07 09:41:48
姜老师：回复杨美汐不是的，手工帐你可以根据原始凭证自己编制记账凭证，然后登记日记账。如果是软件记账，就将原始凭证给会计编制记账凭证，然后记账。
2023-02-07 09:57:33
杨美汐：回复姜老师 出纳怎么编制记账凭证呢？出纳又不知道是做预收还是冲应收
2023-02-07 10:23:50
杨美汐：回复姜老师 也就是说出纳不知道对方科目，怎么做记账凭证呢？这个是不是要先问会计，那和会计做的有什么区别
2023-02-07 10:35:04
姜老师：回复杨美汐手工记账，出纳只负责做现金银行的科目就可以。如果分不清可以问会计。
2023-02-07 11:00:08
徐阿富老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 5.85w
引用 @ 阳光 发表的提问：
银行付给个人货款怎样记会计凭证？
你好，你的意思是单位通过银行付货款？借应付账款 贷银行存款
192楼
2023-02-07 07:45:00
全部回复
阳光：回复徐阿富老师 公司银行对账单上给法人打款，摘要是货款，怎么写分录啊？
2023-02-07 08:14:56
阳光：回复徐阿富老师 同样也是借应付账款贷银行存款吗
2023-02-07 08:39:21
徐阿富老师：回复阳光你好，借其他应收款 摘要写法人代付货款，然后老板要把进货发票拿来做账，否则，这个就是虚假的。
2023-02-07 09:08:56
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 雨后彩虹 发表的提问：
老师您好：我刚看了出纳课堂讲解，如果企业用通用记账凭证，出纳编制的记账凭证与会计编制的凭证怎样编记账凭证号
软件一般是根据录入的先后顺序排的
193楼
2023-02-08 07:15:14
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 青皮梨子 发表的提问：
每月月底除了正常的费用做到记账凭证里，还有什么要做分录的，例如结转损益这类要自己结转做凭证的，怕月底记不住做这些结转
你好，要计提工资，计税税金，结转损益
194楼
2023-02-08 07:39:13
全部回复
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 杉杉夕 发表的提问：
老师，我想请问下，关于做会计分录，做凭证，基本会做，报表也都会做，但我不知接下来怎么学，若用在企业中，就不知怎么办了，老师引导一下
那多听直播课，还有最好找一份工作实践，有一些难问题只有在工作中才会遇到的，平时讲的理论中比较少遇到
195楼
2023-02-08 07:45:00
全部回复
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