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两个会计分录怎样做记账凭证
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 忧伤的小蚂蚁 发表的提问：
预收的账款，下一个月做账，没有原始凭证，就直接用一张记账凭证做分录就可以了是吗
有出库单，就会做收入，冲销预收账款
196楼
2023-02-09 07:09:20
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忧伤的小蚂蚁：回复李爱文老师 我们这是物业公司，收的是垃圾清运费 这个怎么做？
2023-02-09 07:30:47
李爱文老师：回复忧伤的小蚂蚁借：银行存款 贷：主营业务收入 贷：应交税费——应交增值税（销项税额） 同时结转成本处理
2023-02-09 07:41:17
忧伤的小蚂蚁：回复李爱文老师 只用做一次账入账就可以了，后面的都按成本费用算，对吗老师？
2023-02-09 08:04:42
李爱文老师：回复忧伤的小蚂蚁可以按受益期进行摊销计入收入处理
2023-02-09 08:21:59
晓海老师
职称：会计中级职称
5.00
解题: 2.42w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
记账凭证行政部门报销电话费会计分录
借：管理费用-电话费 贷：银行存款（或现金）
197楼
2023-02-09 07:14:42
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陈静老师
职称：,中级会计师
4.97
解题: 1.25w
引用 @ 仰望星空 发表的提问：
那个做账的时候原始凭证录完，接下来的该怎么做？比如交税计提税这些怎么做记账凭证
你好！计提税金、计提工资、折旧这些日常工作都做了没。
198楼
2023-02-09 07:32:11
全部回复
仰望星空：回复陈静老师 老师我这些还没有做。
2023-02-09 08:25:57
陈静老师：回复仰望星空你好，这些基本工作应该做的。
2023-02-09 08:52:53
汪晨老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 2.2w
引用 @ 刘莎 发表的提问：
税务局一次性扣除两个人的社保费，做会计分录是分开做两个人的凭证还是合并一起做呢？
你好，合并一起做的。
199楼
2023-02-09 07:41:59
全部回复
刘莎：回复汪晨老师 分着缴纳的，就分着做凭证是吗？
2023-02-09 08:03:12
汪晨老师：回复刘莎是的，合并编制分录
2023-02-09 08:23:07
刘莎：回复汪晨老师 会计科目我该怎么做？
2023-02-09 08:48:30
汪晨老师：回复刘莎计提 借 管理费用-社保 贷 应付职工薪酬-社保 缴纳 借 应付职工薪酬-社保 贷 银行存款
2023-02-09 09:06:21
刘莎：回复汪晨老师 个人和公司各承担一部分吗？
2023-02-09 09:23:20
刘莎：回复汪晨老师 个人和公司缴纳的分录编制在一起做吗？科目都一样？
2023-02-09 09:40:33
汪晨老师：回复刘莎计提 借 管理费用-社保（单位） 贷 应付职工薪酬-社保（单位） 缴纳 借 应付职工薪酬-社保（单位） 其他应收款-社保（个税）贷 银行存款 发工资 借 应付职工薪酬-工资 贷 银行存款 其他应收款-社保（个税）
2023-02-09 10:09:39
刘莎：回复汪晨老师 结转损益的分录科目写什么？
2023-02-09 10:37:35
汪晨老师：回复刘莎借 主营业务成本 贷 管理费用-社保（单位） 个人和公司缴纳的分录编制在一起做
2023-02-09 10:55:19
刘莎：回复汪晨老师 工资和社保也算在业务成本之内吗？
2023-02-09 11:17:49
汪晨老师：回复刘莎是的，这是属于成本的。
2023-02-09 11:33:02
刘莎：回复汪晨老师 谢谢老师了
2023-02-09 11:45:48
汪晨老师：回复刘莎不客气，满意请给与五星好评！
2023-02-09 12:05:14
蒋飞老师
职称：注册税务师,高级会计师考试（83分）,中级会计师
4.99
解题: 7.05w
引用 @ 夏天 发表的提问：
先做记账凭证还是先登日记账，我们公司是先登日记账，然后会计根据日记账做会计凭证
你好！ 一般是先做记账凭证然后登日记账的。
200楼
2023-02-10 06:19:35
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李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 征途 发表的提问：
现金日记账根据什么登记？记账凭证不是由会计做吗？出纳根据会计做的记账凭证登记现金日记账？
现金日记账根据现金的每日收支进行登记。记账凭证是由会计做。会计根据出纳提供的日常收支明细做账
201楼
2023-02-10 06:44:26
全部回复
征途：回复李爱文老师 那出纳咋知道记字几号，老师讲的一头雾水的，出纳不应该登这个记字几号吧，会计核对打钩填写记字几号还差不多是吧
2023-02-10 07:10:21
李爱文老师：回复征途出纳可以自己在原始单据上编号，会计编记账凭证时，也可以自己在记账凭证上编号，双方不影响。各编各的号，最后现金账对上就行了
2023-02-10 07:31:35
暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 15.04w
引用 @ 紫茉莉 发表的提问：
2018.9.26购买的金税盘价税合计200元，这个记账凭证分录具体怎么做？
2、小规模纳税人 1)购入专用设备时, 借:固定资产(价税合计额) 贷:银行存款/库存现金/应付账款 2)抵减增值税应纳税额时, 借:应交税费--应交增值税 贷:递延收益 3)计提折旧时, 借:管理费用 贷:累计折旧 同时, 借:递延收益 贷:管理费用
202楼
2023-02-10 06:58:51
全部回复
紫茉莉：回复暖暖老师 老师，我是新手，每做一步心理没底都要问一下。其实也不懂。
2023-02-10 07:17:49
暖暖老师：回复紫茉莉慢慢来，都会经历这个过程
2023-02-10 07:40:11
紫茉莉：回复暖暖老师 意思是这三个分录同时做？！
2023-02-10 08:06:44
暖暖老师：回复紫茉莉对，需要同时做的这个
2023-02-10 08:28:41
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 陆 发表的提问：
这是三十四题的凭证 有三个会计分录 每一张原始凭证的附单据怎么填呀 就是我一个题目写了三个会计分录 一个题目总共有三张原始凭证 那个记账凭证的附单据是都写三张 还是分情况呢
你好。 比如你 一个凭证后面 有 3个发票那么写3张 ； 按你实际情况来写
203楼
2023-02-10 07:18:48
全部回复
何老师13
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0.14w
引用 @ 平淡的菠萝 发表的提问：
一道题，两个分录，转账凭证怎么写
同学您好。两笔分录可以直接写在一张转账凭证上。
204楼
2023-02-10 07:39:00
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 学堂用户pfg46f 发表的提问：
领料单三个怎样计入记账凭证
你好，领料单 借：生产成本等科目 贷：原材料 
205楼
2023-02-12 08:49:41
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 李巧利 发表的提问：
每次半个月把原始凭证给我们会计，他做帐的时候都是所有借款做一个分录，所有付货款做一个分录，相同性质的做一次，就像某员工月初借款，月末报销，她就把这两比做到一个记账凭证里，这样可以吗？我老觉得是不是应该按时间日期按顺序走呢？
你好，你可以把性质相同的汇总做分录 也可以根据业务发生时间先后顺序做分录
206楼
2023-02-12 08:57:16
全部回复
李巧利：回复邹老师 还有我每次都是把银行回单贴到原始凭证后面，他每次都让贴凭证前面，这个是不是无所谓
2023-02-12 09:25:58
邹老师：回复李巧利你好，是具体业务回单，还是银行对账单？
2023-02-12 09:43:25
李巧利：回复邹老师 具体业务回单
2023-02-12 09:57:55
邹老师：回复李巧利你好，这个应当是放在对应凭证后面，而不是放在前面的
2023-02-12 10:17:58
李巧利：回复邹老师 还有个问题，就是一天收到一个人汇的好几次钱，我能只写一个收据吗
2023-02-12 10:33:30
邹老师：回复李巧利你好，可以这样处理的
2023-02-12 10:59:57
李巧利：回复邹老师 写个收到的总金额可以吗？还是要收一次钱写一个收据
2023-02-12 11:13:58
邹老师：回复李巧利你好，写个收据，收到总的金额
2023-02-12 11:33:59
李巧利：回复邹老师 那要是一礼拜内收到的同一个人汇的好几次钱，也可以只写一个收据入账吗
2023-02-12 11:46:11
邹老师：回复李巧利你好，个人建议那就需要按天写收据
2023-02-12 12:11:45
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 眯眯眼的冬日 发表的提问：
根据原始凭证广告费增值税发票以及转账支付凭证 怎么样写会计分录
你好 借；销售费用，应交税费——应交增值税（进项税额），贷；银行存款
207楼
2023-02-12 09:14:41
全部回复
王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ 帅气的奇迹 发表的提问：
把这两个凭证填写到银行存款日记账中，怎样填写？
银行日记账那边要写销售收入增加115079.2，减少提取备用金40000 同时，现金日记账那边要写增加备用金40000
208楼
2023-02-12 09:24:00
全部回复
帅气的奇迹：回复王超老师 是这样吗？
2023-02-12 09:51:34
王超老师：回复帅气的奇迹是的，这样填写是可以的
2023-02-12 10:09:46
帅气的奇迹：回复王超老师 那这几张是不是不用写在银行存款日记账上的？
2023-02-12 10:27:22
王超老师：回复帅气的奇迹这两种都跟银行存款没有关系，因此是不用填写的
2023-02-12 10:56:29
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 平安是福 发表的提问：
这个月做账时发现上个月有张凭证做错 了，这个月能做账相反的会计分录来冲销，再做正确的，这样可以吗
您好，可以的。
209楼
2023-02-13 07:03:12
全部回复
小林老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.96
解题: 6.96w
引用 @ 王媛 发表的提问：
急？工资表会计记账凭证怎么做？
您好，参考分录，借成本费用，贷应付职工薪酬～工资。
210楼
2023-02-13 07:20:56
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