韓韓：回复宸宸老师 业务11

宸宸老师：回复韓韓您好，最后两笔分录，可以做在一张凭证上，也可以做在两张凭证上的。

韓韓：回复宸宸老师 如果是做在两张凭证上的话，那那个附件要怎么写？因为它的原始凭证只有一张

宸宸老师：回复韓韓您好， 第一笔分录需要盘盈表做附件 第二笔分录，需要查明原因，领导的签字表做附件

孙晴的：回复佟老师 牵扯到部门核算，上面一个是餐饮部，下面一个是厨房部

孙晴的：回复佟老师 我一笔销售费用，没法勾稽到两个部门

佟老师：回复孙晴的那可以这样做分录的

午时若有风：回复meizi老师 摘要写代理国库税收收缴

meizi老师：回复午时若有风你好 是的 网银扣缴税款应该会有明细的，而且您查看当月的申报表，就知道扣缴了什么税种的税款了。 这样才好对应的做分录的。 你需要去看扣的什么税费

晓海老师：回复婉妮你好！看你们单位流程，出纳不负责做凭证收付款先记在流水帐上，等会计做完凭证在记帐。如果出纳做凭证可以先记账等会计统一编号后在补记凭证编号。

和谐的月饼：回复玲老师 这个定金不收回，一共60000元，还得补给人家55000

玲老师：回复和谐的月饼借预付账款 房东贷其他应付款 报销人名 借 其他应付款贷银行存款 补时再做补尾款的分录

和谐的月饼：回复玲老师 可以写到一张凭证么

玲老师：回复和谐的月饼一个月发生的可以写在一张凭证上

Lilee：回复朴老师 成本会计

朴老师：回复Lilee一。成本核算的基本账户有：“生产成本”、“制造费用”。 1、发生直接材料、直接人工等生产费用，直接借记“生产成本”科目。 2、发生制造费用，借记“制造费用”科目；分配制造费用时，借记“生产成本”科目，贷记“制造费用”科目，期末无余额。 3、月末，结转已完工并验收入库的产成品、半成品及已提供的劳务，借记“库存商品”科目，贷记“生产成本”科目；“生产成本”的余额在借方，反映尚未完工的产品成本。 二、工业结转成本的会计分录： 1、结转制造费用，期末计算成本之前将制造费用余额全部转入生产成本，分录为 借：生产成本 贷：制造费用 2、结转完工产品成本，将完工产品负担的生产成本转出，分录为 借：库存商品 贷：生产成本 3、结转销售成本，将销售出去的产品的库存成本结转，分录为 借：主营业务成本 贷：库存商品

奶味糖：回复大海老师 那如果没有银行回单和贷款合同呢？老会计直接说让我做比贷款500万入账，没有提供资料给我

大海老师：回复奶味糖虚假入账，你可以拒绝

是你的洋芋片：回复田老师 可是 我听课程 出纳实操讲解 https://www.acc5.com/course/course_5/learn/lesson_128 老师又说出纳要自己记账

田老师：回复是你的洋芋片出纳是自己记账呀，但是银行和现金科目出纳是不能做记账凭证，看清楚是不能做记账凭证，不是记账

是你的洋芋片：回复田老师 不能做记账凭证？ 老师讲课的时候说的是要做收款凭证或付款凭证 可是公司如果业务少的话 难道不可以直接用记账凭证吗

田老师：回复是你的洋芋片从财务管理来说是不能做的，