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收到一张服务业发票会计分录
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东老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 18.18w
引用 @ 鑫晨财税 发表的提问：
2022年4月，企业收到一张2021年12月的物业发票，要怎么做会计会计分录呢？
借以前年度损益调整，贷银行存款借利润分配未分配利润大于前年度损益调整。
61楼
2022-12-13 10:05:49
全部回复
鑫晨财税：回复东老师 2021年企业已经完成所得税汇算清缴，我们只要做 借 以前年度损益调整 3000 贷 银行存款3000 借 利润分配-未分配利润3000 贷 以前年度损益调整 3000 会计分录是吗？还要做其他工作吗？比如重新申报2021年所得税，或者重新做汇算清缴？ 还是2022年的事情了
2022-12-13 10:24:03
东老师：回复鑫晨财税对，如果你已经申报的话，是需要修改申报表。
2022-12-13 10:43:14
鑫晨财税：回复东老师 2021年第四季度已经申报 就不要改第四季度吧 只要更好企业2021年度企业汇算清缴的申报吧
2022-12-13 11:00:26
东老师：回复鑫晨财税对，汇算清缴的时候，按照正确的申报就可以。
2022-12-13 11:23:55
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 小谢 发表的提问：
收到一张会务服务费发票，应该怎么做账
你好，同学。借 管理费用 贷 银行存款等
62楼
2022-12-13 10:30:00
全部回复
小谢：回复陈诗晗老师 我是问可以税前扣除吗
2022-12-13 10:46:34
陈诗晗老师：回复小谢可以税前扣除的，同学
2022-12-13 11:14:29
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 杜鹃 发表的提问：
老师，我收到一张劳务加工费发票，应该怎么写会计分录啊？
您好，这具体是用到哪里的？您是什么企业？
63楼
2022-12-14 10:00:33
全部回复
杜鹃：回复玲老师 我们是建筑装饰，销售石材制品公司，一个项目上需要的石材，让另一家公司加工了一下
2022-12-14 10:16:40
玲老师：回复杜鹃您好，借委托加工物资贷银行存款，收回来时借库存商品贷委托加工物资
2022-12-14 10:42:17
杜鹃：回复玲老师 哦哦，好的，谢谢老师！明白了
2022-12-14 10:54:58
玲老师：回复杜鹃你好，不客气，祝您工作学习愉快，如果您这个问题已经解决，请对老师的回复给予评价
2022-12-14 11:11:51
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 圆圆 发表的提问：
房地产企业，收到一张发票入成本，但发票未认证，如何做会计分录
您好，借；开发成本等科目，应交税费-待认证增值税，贷；现金或者银行存款等科目。
64楼
2022-12-14 10:18:01
全部回复
圆圆：回复王雁鸣老师 老师，这么做完以后，资产负债表不平衡为什么呢
2022-12-14 10:39:03
王雁鸣老师：回复圆圆您好，可能资产负债表取数公式有问题吧。
2022-12-14 10:58:20
圆圆：回复王雁鸣老师 那怎么调整呢？资产总额和负债所有者权益总额就差待认证的增值税额
2022-12-14 11:08:49
王雁鸣老师：回复圆圆您好，把应交税费-待认证增值税，填写到资产负债表的其他流动负债项目上就行了。
2022-12-14 11:35:45
圆圆：回复王雁鸣老师 王老师，填写到其他流动负债项目上，不就不平衡了
2022-12-14 11:57:35
王雁鸣老师：回复圆圆您好，不好意思，是填写到资产负债表的，其他流动资产项目里去，就平衡了，谢谢。
2022-12-14 12:10:11
圆圆：回复王雁鸣老师 王老师，不可能随便填写吧，没有相对应的科目啊
2022-12-14 12:31:00
王雁鸣老师：回复圆圆您好，可以的，一般情况下，应交税费明细科目是借方余额的，填写到资产负债表的其他流动资产项目上即可。如果不这样操作，填写到资产负债表的应交税费项目里，负数表示也行的。
2022-12-14 12:46:46
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 会计人 发表的提问：
收到一张价外费的发票怎么做会计分录
你好！他的品名开的是什么
65楼
2022-12-14 10:26:58
全部回复
bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 虫小飞 发表的提问：
收到一张银行金融服务费增值税发票，发票已抵扣，要如何 做分录
您好 借：管理费用-服务费 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款
66楼
2022-12-15 09:55:44
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 傲雪 发表的提问：
安装服务类公司，收到劳务费发票，会计分录怎么做
你好 借；劳务成本 贷；银行存款等科目 取得收入结转到主营业务成本 借；主营业务成本 贷；劳务成本
67楼
2022-12-15 10:23:05
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
收到票据一张,余款未收到会计分录
您好！借：应收票据，贷：应收账款。
68楼
2022-12-15 10:37:24
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 玫儿 发表的提问：
收到信息技术服务费发票，没有付款。会计分录？
借，X成本费用 贷，应付帐款
69楼
2022-12-15 10:57:32
全部回复
老刘
职称：,高级会计师,中级会计师
4.96
解题: 0.88w
引用 @ ? 发表的提问：
物业公司收到两张用于电梯检验的发票发票1:“信息技术服务”服务费发票2:“鉴证咨询服务”服务费进什么科目，分录怎么写？
应该是主营业务成本。
70楼
2022-12-15 11:23:59
全部回复
?：回复老刘 那还有给电梯买保险的保费呢？分录怎么写？
2022-12-15 11:44:15
老刘：回复?借：主营业务成本 贷:银行存款
2022-12-15 12:10:07
李老师
职称：中级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 好好学 发表的提问：
老师我收到一张旅游服务费的发票，我应该怎么写分录呢
借管理费用旅游费 贷银行
71楼
2022-12-18 10:40:59
全部回复
好好学：回复李老师 二级科目就是旅游费，不是福利费吗（福利费要调增，不和旅游费调不调)
2022-12-18 11:06:03
李老师：回复好好学不是福利费 就是旅游费 要并入工资算个税的
2022-12-18 11:33:59
好好学：回复李老师 不想并入工资算个税，这个怎么算得清，公司集体出去玩。
2022-12-18 11:44:04
李老师：回复好好学这个就是要算个税哦
2022-12-18 12:06:19
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 海阔天空 发表的提问：
服务行业，先开了发票，款未到，服务也未提供，会计分录怎么做
你好，借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费
72楼
2022-12-18 11:02:09
全部回复
海阔天空：回复邹老师 老师服务行业，还没有提供服务呢，没成本，成本暂估吗？
2022-12-18 11:29:44
邹老师：回复海阔天空你好，按规定没有提供服务 是不得提前开具发票的
2022-12-18 11:49:19
海阔天空：回复邹老师 那已经开了，咋办老师？账务怎么处理啊？
2022-12-18 12:11:56
邹老师：回复海阔天空你好 借；应收账款 贷；主营业务收入 应交税费 借；劳务成本 贷；应付职工薪酬 借；主营业务成本 贷；劳务成本
2022-12-18 12:35:07
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 同舟之情 发表的提问：
公司一个员工，就让人力资源劳务派遣公司在发工资，刚刚收到人力资源公司开了一张发票，普通发票里含代缴社保，代发工资，人事代理服务费，收到这张发票怎么做会计分录
按发票的项目做工资费用及社保费用处理。
73楼
2022-12-18 11:11:59
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 大圆脸 发表的提问：
汽车服务公司，收到一张汽车检测服务费的发票，能不能做服务类的成本，分录该怎么做
你们这个要是给客户那边用这个是可以做成本，借主营业务成本 贷应付账款
74楼
2022-12-19 08:10:05
全部回复
大圆脸：回复maize老师 那我这边可以做成本吗，我收到的这个是发票联，然后我们公司开出去的也是汽车检测服务费
2022-12-19 08:38:43
maize老师：回复大圆脸可以的，你可以直接做成本
2022-12-19 09:00:09
大圆脸：回复maize老师 可以借主营业务成本 贷现金吗
2022-12-19 09:19:24
maize老师：回复大圆脸可以的，可以这么做
2022-12-19 09:43:10
大圆脸：回复maize老师 好的谢谢老师
2022-12-19 09:57:54
maize老师：回复大圆脸满意请给五星好评，谢谢
2022-12-19 10:26:44
宸宸老师
职称：注册会计师
4.99
解题: 1.71w
引用 @ 可乐姐姐 发表的提问：
客户开了一张技术服务费发票给我公司要怎么做会计分录？
同学您好 根据是管理部门，计入“”管理费用——服务费“”就可以了 祝您工作顺利
75楼
2022-12-19 08:22:14
全部回复
宸宸老师：回复可乐姐姐同学您好 如果是管理部门，计入“”管理费用——服务费“”就可以了 根据不同的部门，放不同的一级科目。 祝您工作顺利
2022-12-19 08:40:20
可乐姐姐：回复宸宸老师 我公司是商务服务有限公司来的哦 不是应该是借:主营业务成本 贷:银行存款吗
2022-12-19 08:59:34
宸宸老师：回复可乐姐姐额........好吧…… 如果您本身就是从事服务类的公司，那就是借.主营业务成本的。 祝您工作顺利
2022-12-19 09:14:21
可乐姐姐：回复宸宸老师 以个人名义（但非法人存入）存了一笔款项进公司银行账户要怎么做分录
2022-12-19 09:26:29
宸宸老师：回复可乐姐姐借 银行存款 贷 其他应付款
2022-12-19 09:47:06
可乐姐姐：回复宸宸老师 公账付了一笔款项出去但对方没有开发票给我们公司这种情况要怎么做分录
2022-12-19 10:03:35
宸宸老师：回复可乐姐姐同学您好，为什么没有发票？
2022-12-19 10:13:53
宸宸老师：回复可乐姐姐没有发票为什么要付款？ 如果是预付款，后期你们应该跟对方沟通。 祝您工作顺利
2022-12-19 10:31:08
可乐姐姐：回复宸宸老师 款项已经支付了，但对方没有发票
2022-12-19 10:50:44
宸宸老师：回复可乐姐姐什么理由对方没发票？
2022-12-19 11:19:38
可乐姐姐：回复宸宸老师 我也不知道老板，就是没有发票
2022-12-19 11:45:10
宸宸老师：回复可乐姐姐你们通过对公账户，就有记录，可以先跟对方沟通，实在无法沟通的，可以找对方税务局，要求对方开票。
2022-12-19 11:57:07
可乐姐姐：回复宸宸老师 是12月份付的款项哦，发票还能补回来吗？
2022-12-19 12:11:35
宸宸老师：回复可乐姐姐发票能不能补回来？ 我没看懂你的问题，抱歉 祝您工作顺利，天天开心
2022-12-19 12:27:08
可乐姐姐：回复宸宸老师 如果发票能补回来，那12份的分录要怎做呢？
2022-12-19 12:57:02
宸宸老师：回复可乐姐姐借 预付账款 贷 银行存款
2022-12-19 13:11:35
可乐姐姐：回复宸宸老师 我的意思是我们12月付的这一笔钱出去给对方 是不是可以要求对方在1开发票回来给我公司呢 那分录要怎么做呢！
2022-12-19 13:39:24
宸宸老师：回复可乐姐姐当然可以。 请问您购买的是什么东西呢？ 祝您工作顺利。
2022-12-19 13:59:34
可乐姐姐：回复宸宸老师 技术服务
2022-12-19 14:23:25
宸宸老师：回复可乐姐姐1.预付账款的时候 借 预付账款 贷 银行存款 2.借 原材料等 贷 预付账款 祝您工作顺利，天天开心
2022-12-19 14:51:43
可乐姐姐：回复宸宸老师 我们服务行业的公司 没有购买原材料哦 对方开给我们的发票都是技术服务费的哦
2022-12-19 15:08:48
宸宸老师：回复可乐姐姐所以我写了一个“等”字呢，哈哈。 这个科目主要看您买进的是什么东西了呢…… 同学很晚了，早点休息哈，祝您每天都有好心情～～
2022-12-19 15:24:28
宸宸老师：回复可乐姐姐呀，真是不好意思，原来你刚刚已经回复是 “技术服务费”了，我这边没有及时收到，真是抱歉哈。
2022-12-19 15:35:21
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