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收到一张服务业发票会计分录
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.99
解题: 4.96w
引用 @ 李丽 发表的提问：
我上月忘记计提工资，这月发放才想起这事，要不要补计提？那会计分录怎么做比较好？还有我收到一张亿企赢平台财税技术服务费专票怎么做会计分录？现在还没有销售业务产生，是不是这张发票不能认证抵扣？
您好 可以在这个月补计提入账 跟前面计提一样的写分录 技术服务费是税盘服务费么
76楼
2022-12-19 08:45:41
全部回复
李丽：回复bamboo老师 是携税宝专票
2022-12-19 09:00:19
李丽：回复bamboo老师 这个怎么做账
2022-12-19 09:29:23
bamboo老师：回复李丽借：管理费用-办公费 应交税费-应交增值税-进项税额 贷：银行存款
2022-12-19 09:43:51
李丽：回复bamboo老师 我想迟几月认证这张发票，应交税费也是这样录？
2022-12-19 09:57:54
bamboo老师：回复李丽借：管理费用-办公费 应交税费-待认证进项税额 贷：银行存款
2022-12-19 10:19:18
李丽：回复bamboo老师 携税宝服务费不能全额抵扣是吗
2022-12-19 10:42:21
bamboo老师：回复李丽携税宝服务费不能全额抵扣 是的
2022-12-19 11:01:17
李丽：回复bamboo老师 只有金税盘才行？
2022-12-19 11:15:41
bamboo老师：回复李丽金税盘跟税盘每年的服务费
2022-12-19 11:38:28
李丽：回复bamboo老师 可税盘年费是普票也行？
2022-12-19 11:57:35
bamboo老师：回复李丽税盘年费是普票也可以的
2022-12-19 12:17:52
李丽：回复bamboo老师 那怎么做账？税盘是专票，税盘服务费是普票，我想迟点抵扣，怎么做账？
2022-12-19 12:44:44
bamboo老师：回复李丽借：管理费用-办公费 贷：银行存款 实际抵扣的时候 借：应交税费-应交增值税-减免税额 借方蓝字 借：管理费用-办公费 借方红字
2022-12-19 13:11:56
李丽：回复bamboo老师 工资一定要计提吗？如果我上月不计提，这月直接发放 会有影响吗？那会计分录怎么处理
2022-12-19 13:36:48
bamboo老师：回复李丽工资一定要计提 计提 借：管理费用——工资 管理费用——单位社保费 管理费用——单位公积金 贷：应付职工薪酬——工资 应付职工薪酬——单位社保费 应付职工薪酬——单位公积金 发放工资 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应收款——个人社保费 其他应收款——个人公积金 应交税费——个人所得税 银行存款
2022-12-19 13:49:14
李丽：回复bamboo老师 我购买固定资产有专票，但我没销项税产生可以抵扣吗？说白我公司在处理筹建期，还没有业务!能进行抵扣吗
2022-12-19 14:15:42
bamboo老师：回复李丽购买固定资产有专票，进项税额可以抵扣 在后期有销项税额的时候可以用这个进项税额抵
2022-12-19 14:30:56
李丽：回复bamboo老师 还有个问题，携税宝和税盘是本月10月份开出，10月份我们还是小规模，11月才是一般纳税人，那这些发票到11月份或迟点可以抵扣吗？那怎么做账？
2022-12-19 14:45:44
bamboo老师：回复李丽可以抵扣 一样的账务处理 写第一笔分录就好了
2022-12-19 14:58:41
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ 陈蓉2018 发表的提问：
收到一张发票3到7月技术服务费一共1500，3月已经支付。会计分录怎么做？需要每个月分摊费用吗？还是3月一次性费用化。
直接一次性费用化就可以的哦，借费用贷银行就写了
77楼
2022-12-19 09:07:51
全部回复
朴老师：回复陈蓉2018预付的时候借其他应收款贷银行 收到发票借费用贷其他应收款
2022-12-19 09:26:26
陈蓉2018：回复朴老师 可以每个月分摊每个月的吗？时间才几个月，不满一年呢，长期待摊费用好像也不合适。
2022-12-19 09:37:23
朴老师：回复陈蓉2018有发票了直接一次性做就行了
2022-12-19 10:00:52
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ shuling 发表的提问：
收到发票广告服务费2000.税费211，会计分录怎么做
借；销售费用 应交税费（进项税额） 贷；银行存款等科目
78楼
2022-12-19 09:20:59
全部回复
shuling：回复邹老师 明白，也可以归到管理费吗？
2022-12-19 09:34:34
邹老师：回复shuling你好，计入销售费用核算 的
2022-12-19 09:51:04
立红老师
职称：中级会计师,税务师
5.00
解题: 8.41w
引用 @ 月半弯 发表的提问：
老师，收到一张 劳务*GPS费，专票，会计分录该怎么做
同学你好 借，管理费用 借，应交税费一应增一进项 贷，银行存款等；
79楼
2022-12-20 08:44:11
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 岳萍 发表的提问：
施工企业收到一张建筑服务-工程款，分录怎么写？
你好，是外发给其他单位施工所支付的工程款？
80楼
2022-12-20 08:51:35
全部回复
岳萍：回复邹老师 是的老师
2022-12-20 09:15:10
岳萍：回复邹老师 请问老师，我单位进账后付给老板个人卡了，现在其他应付款借方大了，贷方少怎么办？
2022-12-20 09:39:58
邹老师：回复岳萍你好，借；主营业务成本，贷；银行存款等科目 我单位进账后付给老板个人卡了可以冲销之前向老板个人借款，冲销其他应付款就是了
2022-12-20 10:07:23
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 淡然的背包 发表的提问：
收到保安服务费差额征税发票怎么做会计分录
你好！按你取得的发票记录你的相关费用就可以。
81楼
2022-12-20 09:17:59
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ A、霞 发表的提问：
收到增值税普通发票餐饮服务怎样做会计分录？
借；管理费用-福利费或业务招待费 贷；库存现金等科目
82楼
2022-12-21 07:49:25
全部回复
家权老师
职称：税务师
4.97
解题: 19.31w
引用 @ 鑫晨财税 发表的提问：
收到电气工程企业的普通发票金额42万，发票内容写：现代服务-电力检测服务 怎么做会计分录
你们是什么公司，怎么呢么大笔费用？
83楼
2022-12-21 08:01:41
全部回复
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 冰雪奇缘 发表的提问：
建筑业小规模纳税人，给渠华商贸开具一张增普票29800元，发票内容为建筑服务-装饰服务，钱款已到账，分录怎么做？这笔钱又用于购买钢材，收到钢材发票一张29800元，这笔分录该怎么做？
你好！借 银行存款 贷：主营业务收入 应交税费—销项 借：主营业务成本 贷：银行存款 但是这业务你们倒挂了存在查账风险
84楼
2022-12-21 08:23:28
全部回复
冰雪奇缘：回复QQ老师 老师，什么是业务倒挂？
2022-12-21 08:46:14
冰雪奇缘：回复QQ老师 购买钢材分录做:借 :原材料 贷:银行存款 可以吗？
2022-12-21 08:57:29
QQ老师：回复冰雪奇缘你好！可以做原材料或工程物资
2022-12-21 09:09:50
冰雪奇缘：回复QQ老师 做原材料或工程物资还存在业务倒挂吗？
2022-12-21 09:23:15
QQ老师：回复冰雪奇缘你好！不存在，不转成本就不存在
2022-12-21 09:37:45
冰雪奇缘：回复QQ老师 谢谢老师的耐心解答。
2022-12-21 09:51:05
QQ老师：回复冰雪奇缘不客气 欢迎下次提问
2022-12-21 10:17:11
方老师
职称：中级会计师、注册税务师
4.98
解题: 2.4w
引用 @ 矮小的汉堡 发表的提问：
公司收到一笔咨询服务费，已经给他开发票了，怎么做会计分录
借应收账款贷主营业务收入
85楼
2022-12-21 08:45:44
全部回复
矮小的汉堡：回复方老师 借方不应该是银行存款吗，贷方主营业务收入
2022-12-21 09:01:20
方老师：回复矮小的汉堡收到款的是银行存款或现金。。
2022-12-21 09:27:30
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 感动的香氛 发表的提问：
我收到一张代理记账费发票和一张回单然后我写的会计分录是借银行存款贷主营业务收入贷应交税费 那对方公司有付款回单也有票那应该怎么写会计分录
你好，对方的分录是 借：管理费用等科目，贷：银行存款
86楼
2022-12-21 09:14:59
全部回复
感动的香氛：回复邹老师 那假如是对方公司给我们公司开回来一张咨询服务费的电子发票没有回单只有一张发票怎么写分录，
2022-12-21 09:32:41
邹老师：回复感动的香氛你好，开回来一张咨询服务费的电子发票，没有回单 借：管理费用等科目，贷：应付账款。
2022-12-21 09:55:41
感动的香氛：回复邹老师 那假如我们公司是收款方有一笔分录是借预收账款，贷银行存款，贷主营业务收入，贷应交税费 那，那对方公司是付款方怎么写分录相反
2022-12-21 10:11:59
感动的香氛：回复邹老师 老师这个相反分录该怎么写
2022-12-21 10:23:26
邹老师：回复感动的香氛你好，对方公司不是与你们公司做相反分录，对方公司的分录是 借：管理费用等科目，贷：银行存款 
2022-12-21 10:43:50
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 雪之莲 发表的提问：
收到一张钢管租赁的发票，该怎么做会计分录
你好 租赁期是多久 按月付款吗？ 这个钢管租赁来用途是什么
87楼
2022-12-22 07:54:05
全部回复
冉老师
职称：注册会计师,税务师,中级会计师,初级会计师,上市公司全盘账务核算及分析
4.98
解题: 7.68w
引用 @ 皇室雕塑 发表的提问：
老师公司收到一张普通发票会计分录怎么写
你好 借：原材料 贷：应付账款
88楼
2022-12-22 08:22:24
全部回复
皇室雕塑：回复冉老师 是公司开出去的发票普票会计分录怎么写
2022-12-22 08:42:09
冉老师：回复皇室雕塑借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费-应交增值税
2022-12-22 08:55:28
皇室雕塑：回复冉老师 谢谢老师
2022-12-22 09:22:23
冉老师：回复皇室雕塑不客气，祝你工作顺利
2022-12-22 09:46:01
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ YoungLee 发表的提问：
老师，收到人力资源外包服务发票如何做会计分录？
你好！计入你们的成本或费用的劳务费就可以的
89楼
2022-12-22 08:33:00
全部回复
YoungLee：回复QQ老师 借管理费用二级科目服务费吗
2022-12-22 08:53:26
QQ老师：回复YoungLee你好！劳务费、服务费都可以，看发票具体内容
2022-12-22 09:03:57
吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ missing 发表的提问：
是广告宣传服务的公司，现在收到下面一张发票，要怎么做分录
借：管理费用-公积金 贷：应付账款
90楼
2022-12-22 08:52:30
全部回复
missing：回复吴月柳 那个人所得税和工资不用理他吗？这两个去别的公司代缴公积金的人，在我们公司还要做他的工资表吗？
2022-12-22 09:25:10
吴月柳：回复missing如果按发票上做工资在他们那发，就不要做，借：管理费用-劳务费 贷：应付账款，做这笔分录
2022-12-22 09:40:44
missing：回复吴月柳 那就是只要做劳务费和应付，公积金也不用做了对吧
2022-12-22 10:10:00
吴月柳：回复missing对的
2022-12-22 10:30:22
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