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会计科目与账户的联系表现在
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 有有 发表的提问：
老师，你好，我才接手一家公司的账目，这家公司的帐本来是给代账会计做的，我从代账会计那边把账目拿回来，发现她电子税务局申报的资产负债表与她给我的2020年的科目余额表里的余额不符，请问我现在是不是要把电子税务局里的资产负债表作废重新按照科目余额表来填报。（她金蝶系统里的财务报表并没有打印出来装订）
你好，同学 你先查原因，然后对应的调整处理，不能直接这样更改
121楼
2023-01-04 08:50:59
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有有：回复陈诗晗老师 比方说应收账款有余额，可是她资产负债表上却没有填写，她应该随便报的，没有按照做账系统里的数据填报
2023-01-04 09:11:21
陈诗晗老师：回复有有你需要找出原因，然后下次申报时更为一致的申报处理即可
2023-01-04 09:35:26
有有：回复陈诗晗老师 如果我这次不作废申报，那2021年的期初数据就与我账上的不投了（我是按照她给我的科目余额表建账录入期初数据的）
2023-01-04 09:54:50
陈诗晗老师：回复有有你在二一年的时候，按照你这个准确的数据去申报就可以对上了呀，那如果说你这个没有交税，你就作废作废了，重新申报也是一样的。
2023-01-04 10:22:53
有有：回复陈诗晗老师 21年申报的资产负债表年初数可以改动吗？
2023-01-04 10:48:44
有有：回复陈诗晗老师 我进去电子税务局发现她财务报表年报还没有申报，那我可不可以申报资产负债表年报的时候按正确的来申报，可以吗（这样的话，就是第四季度申报的资产负债表与年报的资产负债表数据不一致）
2023-01-04 11:18:22
陈诗晗老师：回复有有你更改的话，只能是保证你的期末数据是一致的，期初数据通常是不调整的。
2023-01-04 11:44:17
有有：回复陈诗晗老师 那就是我的财务报表年报还按照第四季度的数据申报，不去修改，2021年按照我的财务软件里的数据去申报，年初数与电子税务局的不一样也没关系是吗
2023-01-04 11:54:51
陈诗晗老师：回复有有就是说你2021年的这个年初还是上年的期末，你只是期末数据调整为正确，
2023-01-04 12:17:16
有有：回复陈诗晗老师 老师，我现在主要是纠结2020年电子税务局申报的资产负债表和我财务软件里的数据不一致怎么办
2023-01-04 12:28:49
陈诗晗老师：回复有有同学，你这个不一致肯定要去找原因，看是哪里错了，冲到你后面更正为对的不就行了吗？
2023-01-04 12:58:35
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ ????知*新???? 发表的提问：
使用友T3帐套更改会计准则后，系统出现修改后行业性质与科目设置科目分类不符，首次建账第一个月已完成
您好，建议参考以下内容，是IT专业问题了，不是会计专业问题了，建议找用友供应商服务人员解决，谢谢。 请在要查看的年度账套下执行如下sql语句：if not EXISTS (select * from accinformation where csysid=’aa’ and cName=’bXQY2013Flag’) insert into accinformation values(‘AA’,9998,’bXQY2013Flag’,’是否小企业会计准则(2013年)性质’,’Boolean’,’True’,’False’,0,0) update accinformation set cvalue=’True’ where csysid=’aa’ and cName=’bNewCodeFlag’ //accinformation 账套参数表;csysid 系统标识;cName 项目名称;cValue 取值。 注：执行以上语句后该账套的行业性质将变为“小企业会计准则（2013）”，但不会影响财务报表和账套数据。
122楼
2023-01-05 07:56:03
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maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 蓝色雨滴 发表的提问：
老师好！我是新接手建筑工程公司会计的，前会计销项税、进项税科目的余额一直未结转的。问题是现在我根据前任会计每月的进项税认证额与报税系统核对都一致的，但是做科目分录后，留抵税额与报税系统里的留抵税额相差8.96元。（系统多8.96元）也查了之前的进项税科目里有一笔8.96元的进项税。那现在我应该怎么处理呢？谢谢
差额这个需要一期一一期去核对，这个核定不出来，你这个直接可以转未分配利润下面，
123楼
2023-01-05 08:11:58
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张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 温婉的八宝粥 发表的提问：
现在企业会计主管都要和税务专管员经常联系吗？经常联系有什么好处？不联系可以吗？
1、需要经常联系的。 2、经常联系，增进感情，可以有利于工作开展。 3、不联系也可以，就是人家到时会公事公办，非常严肃了。
124楼
2023-01-05 08:32:48
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李老师A
职称：中级会计师,初级会计师,争取明年拿下注会和税务师！
4.98
解题: 0.65w
引用 @ 出水芙蓉 发表的提问：
老师好，资产负债表各科目余额与税务申报表上的余额对不上，而且与明细账也对不上，之前会计税务报表就是凑的，现在我怎么调到和税务报表上一致
你好，请问你是账上正确还是税务申报表正确
125楼
2023-01-05 08:47:59
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出水芙蓉：回复李老师A 一个也不正确
2023-01-05 09:11:10
出水芙蓉：回复李老师A 之前会计就是乱做的
2023-01-05 09:39:42
李老师A：回复出水芙蓉你好，肯定要以一个正确的数据更改其他不正确的数据，
2023-01-05 09:57:49
出水芙蓉：回复李老师A 现在就是要应付税务的，那您认为怎么做比较合
2023-01-05 10:09:57
李老师A：回复出水芙蓉你最好按正确的数据把税务报表和账上数据都更改一下，不更改以后还是要更改的啊
2023-01-05 10:35:54
出水芙蓉：回复李老师A 那怎么更改
2023-01-05 10:52:31
李老师A：回复出水芙蓉把之前会计乱做的账务处理都调整过来
2023-01-05 11:09:54
出水芙蓉：回复李老师A 关键技术有限，没有方
2023-01-05 11:26:30
出水芙蓉：回复李老师A 关键技术有限，没有方向
2023-01-05 11:42:41
李老师A：回复出水芙蓉实在不行，可以找会计事务所帮你调
2023-01-05 11:55:14
出水芙蓉：回复李老师A 老板不愿意，因为咪实在太乱，有风险，给点提
2023-01-05 12:09:03
李老师A：回复出水芙蓉那乱调肯定不行，调账，必须看发票原始凭证之类的
2023-01-05 12:27:45
出水芙蓉：回复李老师A 好的
2023-01-05 12:52:42
李老师A：回复出水芙蓉你好，麻烦给个好评，谢谢
2023-01-05 13:05:33
出水芙蓉：回复李老师A 在哪好
2023-01-05 13:23:20
出水芙蓉：回复李老师A 在哪里好评
2023-01-05 13:37:43
李老师A：回复出水芙蓉你好，不知道就不要点啦，谢谢
2023-01-05 13:54:48
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 顺心的书本 发表的提问：
个体户做账，的会计科目，及报表是哪些些
同学你好，使用小企业会计准则，会计科目大概有，库存现金，银行存款，应收账款，库存商品，固定资产，应付账款，应付职工薪酬，应交税费，本年利润，实收资本，利润分配，主营业务收入，主营业务成本，管理费用，销售费用，财务费用等科目，报表有资产负债表，利润表，现金流量表，所有者权益变动表，税务报表。
126楼
2023-01-06 07:29:52
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顺心的书本：回复王雁鸣老师 老师，和小规模企业是一样的
2023-01-06 08:05:03
王雁鸣老师：回复顺心的书本同学你好，是的，和小规模一样的。
2023-01-06 08:27:31
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 星空 发表的提问：
会计科目与账户两者核算内容一致，性质相同 会计科目不存在结构，账户则具有一定的格式和结构 会计科目可以记录经济业务的增减变化及其结果 名称一致，反映的经济内容一致 对以上不太理解
他是这个样子的，银行存款，库存现金，这些就称之为叫科目，它就是一个名称，你发生了某些经济业务，你对应的放到这个名称里面就行了。但是会计账户就不一样，会计账户里面，比方说你库存现金这个账户里面，它会显示你库存现金的发生额和余额。
127楼
2023-01-06 07:46:12
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ kj_jnmdtUAyOwwQ 发表的提问：
我用是企业会计制度，账套系统中现金流量表附表一直不对，我想问一下附表中对方科目的指定
现金流量表附表不对的话你要咨询你们软件的客服
128楼
2023-01-06 08:13:46
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 阿磊 发表的提问：
房地产会计在会计工作中需要与工程部及规划设计部有什么联系，需要他们提供与会计核算的什么单据吗
你好，主要是部门的沟通关系 如果工程部及规划设计部发生了 相关支出的单据需要给到财务人员入账处理
129楼
2023-01-06 08:36:10
全部回复
阿磊：回复邹老师 工程竣工决算是需要工程部给出个什么合格单之类的吗，还是得需要政府部门验收合格以后出个什么文件，才进行决算呢
2023-01-06 08:58:11
邹老师：回复阿磊你好，一般是工程部做个工程竣工决算报告
2023-01-06 09:26:04
欧老师
职称：中级会计师,初级会计师
4.98
解题: 0.2w
引用 @ 张英 发表的提问：
现金流量表中收到其他与经营活动有关的现金是指那些会计科目？
您好，营业外收入、其他业务收入、其他应收款、其他应付款、银行存款利息收入。
130楼
2023-01-06 08:47:59
全部回复
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 蔚蓝天空 发表的提问：
老师问一个问题：分公司与子公司区别在哪儿，会计账务的处理（与总公司有着联系），如何去处理呢？
您好，企业可以依法设立分公司与子公司。 分公司无法人资格，领取营业执照(不是企业法人营业执照)。子公司有法人资格领取企业法人营业执照。 分公司经营范围不得超出公司的经营范围。子公司无此限制。 设立子公司与设立一般公司要求大致相同。 设立分公司的，应当向分公司所在地的主管机关申请登记。分公司变更登记事项的应向公司登记机关申请变更登记，但是撤销分公司的由分公司的公司登记机关申请注销登记。 设立分公司的公司在年检时应当提供分公司营业执照的复印件。 总公司与分子公司的往来款项，使用其他应收款，或者其他应付款处理即可。
131楼
2023-01-08 10:02:30
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蔚蓝天空：回复王雁鸣老师 老师可以不可以这样理解，分公司就好比总公司的一个部门，账务由总公司处理，而子公司有独立核算的功能了。
2023-01-08 10:40:55
王雁鸣老师：回复蔚蓝天空您好，可以这样理解，更确切的说，分公司也可以自己处理财务，独立核算的。
2023-01-08 11:10:06
小锁老师
职称：注册会计师,税务师
4.98
解题: 10.41w
引用 @ 精品班渗 发表的提问：
这个不是说科目与账户的关系吗Ｃ项表述正确但是不符合题干要求。请老师解答，谢谢
你好，请问是什么题目呢
132楼
2023-01-08 10:17:40
全部回复
文老师
职称：中级职称
4.97
解题: 7.38w
引用 @ 开放的乌冬面 发表的提问：
科目汇总表结果体现了所有账户发生额的平衡相等关系是对是错？
您好 科目汇总表是对本期发生额的汇总，借贷方需要平衡
133楼
2023-01-08 10:34:01
全部回复
紫藤老师
职称：中级会计师,税务师
4.99
解题: 13.37w
引用 @ 未来可期30 发表的提问：
#提问#在建工程下边可以跟什么会计科目
你好，可以是 借 在建工程 贷银行存款
134楼
2023-01-08 10:51:09
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未来可期30：回复紫藤老师 二级科目可以设置哪些
2023-01-08 11:15:24
紫藤老师：回复未来可期30在建工程明细科目没有强制性规定，可以根据单位核算实际需要自行设置。 1、按工程项目进行设置，比如XX厂房项目，XX办公楼项目等。 2、按料工费进行设置，比如材料费、人工费、其他费用等 。3、按工程类型进行设置，比如建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出等。
2023-01-08 11:35:02
吴少琴老师
职称：会计师
4.99
解题: 3.47w
引用 @ 果冻 发表的提问：
老师，请问在建工程是停车场，那水泥路面和雨棚，停车场的大门喷漆是怎么记会计科目
这些都可以计入在建工程科目
135楼
2023-01-08 10:59:59
全部回复
果冻：回复吴少琴老师 那什么时候计工程物资呢？
2023-01-08 11:21:23
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