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汇总会计报表与单位会计报表
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 大气的棉花糖 发表的提问：
汇算清缴时报的是使用小企业会计准则，已经上报了一般企业财务报表，还需要再报一遍小企业会计制度财务报表么？
你好！看电子税务局的要求，一般汇算清缴之后还要报一次报表
271楼
2023-03-06 05:59:18
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大气的棉花糖：回复宋生老师 需要撤销一般企业财务报表的上报，再改报一次小企业会计制度的财务报表么？
2023-03-06 06:15:16
宋生老师：回复大气的棉花糖你好！可以不用的，其实内容都差不多。
2023-03-06 06:26:48
美橙老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 0.52w
引用 @ 老迟到的短靴 发表的提问：
参保单位职工工资总额统计汇表要怎么填
如果你单位社保基数为实际的应发工资金额，那工资总额就照应发数填，根据应付职工薪酬—工资贷方合计数。 如果不是实际应发工资金额，那工资总额就照人员的社保基数总额填写。
272楼
2023-03-06 06:26:09
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颜老师
职称：,中级会计师,初级会计师
4.95
解题: 0.28w
引用 @ 1312358056 发表的提问：
老师，我刚接手总账会计，月初统计局让报报表，请问怎么报啊？
是报什么时候的，年报还是？
273楼
2023-03-06 06:33:05
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1312358056：回复颜老师 5月的月报和17年的年报
2023-03-06 06:49:36
颜老师：回复1312358056分别填17年12月，18年5月的财务报表
2023-03-06 07:19:27
小颖老师
职称：中级会计师,注册会计师,税务师
5.00
解题: 0.13w
引用 @ 刘茂娟 发表的提问：
税务师的《财务与会计》，长投有合并报表吗？
你好，税务师没有合并报表了。
274楼
2023-03-06 06:56:59
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陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 笨鸟先飞 发表的提问：
老师，你好，我们单位以前适用的会计制度是企业会计准则，现在国税系统上申报财务报表时默认是小企业会计准则，资产负债表中的专项应付款在小企业会计准则资产负债表中哪行填列
你好，同学。 放其他应付款处理
275楼
2023-03-07 06:21:42
全部回复
笨鸟先飞：回复陈诗晗老师 老师，还有个应付福利费，是不是跟应付工资加起来填到小企业会计准则的应付职工薪酬里
2023-03-07 06:51:23
陈诗晗老师：回复笨鸟先飞是的，这是放应付职工薪酬 里面处理的
2023-03-07 07:01:59
笨鸟先飞：回复陈诗晗老师 老师还有一个应交税金和其它应交款，在小企业会计准则里填到应交税费里？
2023-03-07 07:22:54
陈诗晗老师：回复笨鸟先飞什么意思，不明白你的意思
2023-03-07 07:43:49
笨鸟先飞：回复陈诗晗老师 我们软件上的其它应交款的二级明细是教育费附加和地方教育费附加，应交税金是各种税费，企业会计准则得资产负债表里都有这两项，在小企业会计准则里只有一个应交税费，是不是其它应交款加上应交税金合计数就是小企业会计准则的应交税费
2023-03-07 08:08:13
陈诗晗老师：回复笨鸟先飞其他应交款放应交税费，你这应该是放应交税费下的。
2023-03-07 08:23:48
笨鸟先飞：回复陈诗晗老师 好的老师，谢谢了
2023-03-07 08:37:09
笨鸟先飞：回复陈诗晗老师 老师，为啥我汇算清缴完成了，报表申报不了
2023-03-07 08:47:23
笨鸟先飞：回复陈诗晗老师
2023-03-07 09:17:12
陈诗晗老师：回复笨鸟先飞你这是提示没有申报哟，
2023-03-07 09:29:00
笨鸟先飞：回复陈诗晗老师 老师，我刚做完了，一点申报就出来这个界面，是不是因为备案的会计制度跟实际不一样的原因呀
2023-03-07 09:41:04
陈诗晗老师：回复笨鸟先飞不是，你这如果申报成功，你这就不会出现这提示， 你重新看一下，我要办税是否还有没申报的
2023-03-07 10:07:51
笨鸟先飞：回复陈诗晗老师
2023-03-07 10:28:07
笨鸟先飞：回复陈诗晗老师 老师，没有了，就剩这个了
2023-03-07 10:43:50
陈诗晗老师：回复笨鸟先飞你点击 后面申报呢，这不是？
2023-03-07 11:00:44
笨鸟先飞：回复陈诗晗老师 好的，老师，明白了
2023-03-07 11:26:28
陈诗晗老师：回复笨鸟先飞好的，祝你工作愉快。
2023-03-07 11:39:49
笨鸟先飞：回复陈诗晗老师 谢谢老师了
2023-03-07 12:01:49
陈诗晗老师：回复笨鸟先飞不客气，帮我好评一下，谢谢。
2023-03-07 12:31:30
袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ 琴琴 发表的提问：
这个社会保险单位申报表 是每个单位年初都要申报吗？
是的啊
276楼
2023-03-07 06:29:17
全部回复
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ ting 发表的提问：
各位老师，这道会计问题，本人只会计算个表的，这个合并报表的该如何计算呢？
（1000-800）*70%*35% 你计算一下，这里的金额
277楼
2023-03-07 06:56:59
全部回复
ting：回复陈诗晗老师 不是这样的，到底该是那样呢
2023-03-07 07:37:28
ting：回复陈诗晗老师 全部是这样
2023-03-07 07:56:55
陈诗晗老师：回复ting什么意思，你图片上面的这个题目，合并报表中抵消的部分就是没有实现的内部损益 进行抵消 200*70%抵消处理。
2023-03-07 08:07:45
ting：回复陈诗晗老师 是未实现的全部400万直接乘以了持股比例才等于80. 那换到我第一个问题不是应该全部的未实现200*0.35=70吗 而且还专门说明了无论出售多少，都是这一笔分录
2023-03-07 08:35:02
陈诗晗老师：回复ting如果说是母子公司发生的，这个销售是直接用这个这个利润乘以没有销售的部分比例。
2023-03-07 08:54:25
陈诗晗老师：回复ting你后面的这个喝，你前面不是一个题目吧？你到底是问哪个题目？
2023-03-07 09:21:17
ting：回复陈诗晗老师 不是一个题目，是一个类型，做错就是错了，好好理解吧
2023-03-07 09:33:11
陈诗晗老师
职称：注册会计师,中级会计师,专家顾问
4.99
解题: 17.93w
引用 @ 飞 发表的提问：
社会团体事业单位，税务申报表税务局给核定成企业申报表，第一个会计2017年申报表上有数据，第二个会计2018年•2019年税务账会计都没做，她说申报表不对，原始凭证都在哪里放着没做，各项数据填的都是0，我现在怎么办
你好同学，试申报的什么报表？是所得税还是增值税？
278楼
2023-03-08 05:31:03
全部回复
飞：回复陈诗晗老师 资产负债表，利润表
2023-03-08 06:21:14
陈诗晗老师：回复飞那你如果说有这个费用没有收入，你这个利润表里面就是亏损，资产负债表里面未分配利润也是负数。
2023-03-08 06:33:35
飞：回复陈诗晗老师 她2018年、2019年以前财务报表里面没填数据，我现在怎么办
2023-03-08 06:53:22
陈诗晗老师：回复飞之前的没有数据，他之前是没有做账吗？你的这些费用。
2023-03-08 07:17:10
飞：回复陈诗晗老师 是的，原始凭证还在哪里放着，她没做账
2023-03-08 07:41:51
陈诗晗老师：回复飞如果说他这些费用都没有入账的话，可以是零申报，因为你没有做账，财务报表就是没有数据的。
2023-03-08 08:04:17
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 蓉#儿 发表的提问：
报表与做账多出来的税怎么写会计分录
你好，是什么原因导致报表与账面税款有差异呢？
279楼
2023-03-08 05:51:32
全部回复
蓉#儿：回复邹老师 3月1%但是报表报的是3%多出来差额怎么做会计分录把他与账面和报表平起来
2023-03-08 06:13:49
邹老师：回复蓉#儿你好，你增值税是按3%申报，而不是按1%？
2023-03-08 06:28:09
蓉#儿：回复邹老师 不是，改不了
2023-03-08 06:51:28
蓉#儿：回复邹老师 季度不超30万免税，我季度销售了273567.32，免税额按照1%算是2732.68，报表上不是啊，报表上免税额是8198.02
2023-03-08 07:21:24
邹老师：回复蓉#儿你好，增值税申报表默认是3%，你单位有两种税率（3%和1%）的情况下，就需要去税局大厅填表申报
2023-03-08 07:47:25
蓉#儿：回复邹老师 老师回答一下吧
2023-03-08 08:02:02
邹老师：回复蓉#儿你好，增值税申报表默认是3%，你单位有两种税率（3%和1%）的情况下，就需要去税局大厅填表申报 （是针对这个回复有什么疑问吗？）
2023-03-08 08:14:39
蓉#儿：回复邹老师 老师的意思是在家报出去的作废吗
2023-03-08 08:25:56
邹老师：回复蓉#儿你好，在家无法申报正确的数据，需要作废，然后去税局大厅填表申报
2023-03-08 08:42:06
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ JOY 发表的提问：
请问汇算清缴风险提示怎样解决：系统未获取到您单位的财务报表数据，可能存在如下情况：1、您单位已按A000000《企业基础信息表》 “107适用会计准则或会计制度”勾选信息申报了对应的财务报表，由于系统第二天才能获取到财务报表数据，建议您单位第二天重新扫描。2、您单位未申报财务报表或申报的财务报表是纸质版。属于未申报的，建议电子申报财务报表后，第二天重新扫描；属于纸质申报的，建议改为电子申报后第二天重新扫描。已经申报了2019年报，为何有这个提示？
你好 今天刚申报的吗
280楼
2023-03-08 06:16:13
全部回复
JOY：回复郭老师 我上周就填好，出现这个，19年的报表月初就已经报了。我以为系统的问题，今天看还是这样。
2023-03-08 06:33:21
郭老师：回复JOY是年度财务报表的吗
2023-03-08 06:47:17
JOY：回复郭老师 是的。这个提示说的不是2019年度财务报表吗？
2023-03-08 07:10:27
郭老师：回复JOY是年度报表的 你问下你税务局说不是系统有问题了
2023-03-08 07:32:26
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.13w
引用 @ 匆匆那年 发表的提问：
1 1.您单位申报表A107041《高新技术企业优惠情况及明细表》第10行“高新技术产品（服务）收入占总收入比例”为：【】，未达到规定标准，应按适用税率计税，请核实。 系统未获取到您单位的财务报表数据，可能存在如下情况： 1、您单位已按A000000《企业基础信息表》 “107适用会计准则或会计制度”勾选信息申报了对应的财务报表，由于系统第二天才能获取到财务报表数据，建议您单位第二天重新扫描。 2、您单位未申报财务报表或申报的财务报表是纸质版。属于未申报的，建议电子申报财务报表后，第二天重新扫描； 属于纸质申报的，建议改为电子申报后第二天重新扫描。
你好 你们是高新企业的吗
281楼
2023-03-08 06:44:27
全部回复
王晶老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.99
解题: 4.56w
引用 @ YY 发表的提问：
您单位申报表A100000《中华人民共和国企业所得税年度纳税申报表（A类）》第13行“利润总额”为：【-8678.21】元；2.您单位填报的《利润表》“利润总额”本年累计金额为：【0】元
你好，利润表是不是没有填写的啊
282楼
2023-03-08 06:54:00
全部回复
益馨
职称：高级会计师
5.00
解题: 0.25w
引用 @ 爱笑的流沙 发表的提问：
主管会计有权直接向总经理报送财务报表吗
如果有财务经理或财务总监，课通过他们汇报
283楼
2023-03-09 06:10:50
全部回复
玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 大力的月饼 发表的提问：
银行对账单和科目汇总表是和会计凭证装订在一起吗？
你好了 和会计凭证装订在一起
284楼
2023-03-09 06:29:26
全部回复
maize老师
职称：初级会计师,中级会计师
5.00
解题: 18.13w
引用 @ 初秋 发表的提问：
报税时填财务报表，显示财务报表类型与会计制度备案类型不一致，以前报税的时候是按企业会计准则报的，现在自动变成企业会计制度了，该怎么办
那个可以自己选择吗，你那个申报财务报表时候？
285楼
2023-03-09 06:53:59
全部回复
初秋：回复maize老师 就是按照以前的选择会计制度准则不行
2023-03-09 07:12:36
初秋：回复maize老师 选择了以前的不行
2023-03-09 07:36:49
maize老师：回复初秋退出重新进去还是这样吗，那需要问下税局看啥情况，
2023-03-09 08:05:17
初秋：回复maize老师 是的 他是自动给变了吗？
2023-03-09 08:17:06
初秋：回复maize老师 企业会计制度和企业会计准则有什么区别？
2023-03-09 08:44:05
maize老师：回复初秋我看学员那边反馈是自己申报的时候选择，要是不一样，才会提示，那就查下之前备案啥，对应那个选择就可以，
2023-03-09 09:02:32
初秋：回复maize老师 这两个有啥区别
2023-03-09 09:16:11
maize老师：回复初秋按你账上那个去对应去选择就可以，这个，有些科目企业会计制度有企业会计准则没有了，
2023-03-09 09:36:19
初秋：回复maize老师 那企业会计制度不能报财务报表怎么办
2023-03-09 09:51:47
maize老师：回复初秋这个需要问你税局看啥情况，
2023-03-09 10:19:25
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