一切皆是命：回复宋生老师 不用结转吗

宋生老师：回复一切皆是命您好！不需要。

一切皆是命：回复宋生老师 不是有税额就得结转吗

宋生老师：回复一切皆是命您好！没有这样的规定的。

一切皆是命：回复宋生老师 借，应交税费应交增值税转出未见增值税贷应交税费未交增值税不是月末结转吗

宋生老师：回复一切皆是命不好意思，我理解错了。我以为你是说销项税额跟进项税额结转，因为这2个科目不需要结转，所以我才有上面的回答。 月份终了，企业计算当当月应交未交增值税，借记“应交税金——应交增值税(转出未交增值税)”科目，贷记“应交税金——未交增值税”科目;当月多交的增值税，借记“应交税金——未交增值税”科目，贷记“应交税金——应交增值税(转出多交增值税)”科目。 　　这样，月份终了“应交税金——应交增值税”科目的贷方余额，反映企业计算出尚未入库的增值税。月份终了“应交税金——应交增值税”科目的借方余额反映企业尚未抵扣的增值税。

内向的小熊猫：回复钟存老师 发给我把

钟存老师：回复内向的小熊猫请提供电子邮箱地址

晴过雨天 °：回复何老师 计入到研发支出，不是要具体哪个项目，分费用化和资本化，就是做普通实验，没有研发项目。也可以计入研发支出嘛

何老师：回复晴过雨天 °研究阶段就是费用化，研发支出-开发阶段才会涉及资本化

晴过雨天 °：回复何老师 我以为研发支出，应按照研究开发项目，分别费用话和资本化明细核算

何老师：回复晴过雨天 °你可在研发支出-研究阶段下面设项目的明细科目

晴过雨天 °：回复何老师 就是现在没有项目，就是普通实验，

何老师：回复晴过雨天 °无所谓，不用下设明细科目也行

小丫：回复思顿乔老师 可以具体说明一下吗？

思顿乔老师：回复小丫您好，这个就是资产负债表和利润表之类的，会计还要做的更加细致

&♪♬ゥ：回复袁老师 那施工工人工资也计入主营业务成本--劳务成本，对吗

袁老师：回复&♪♬ゥ是的

小企鹅：回复邹老师 需要通过应付职工薪酬的二级什么明细科目核算

小企鹅：回复邹老师 不能计职工福利么？

小企鹅：回复邹老师 可以企业所得税前扣除的补充医疗保险是不是要单独列明细科目核算？

邹老师：回复小企鹅你好，不需要通过应付职工薪酬科目核算 补充医疗保险是需要单独列明细科目核算的