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投资公司一般有核算会计科目
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吴月柳
职称：会计师,精通全盘账务处理,金碟与用友软件操作
4.98
解题: 3.57w
引用 @ 刘泳杉 发表的提问：
在财务K3软件中，会计科目制度选择小企业会计制度科目还是选择新会计准则科目，我们是投资公司。还有一个公司是影视公司，会计科目怎么选？谢谢老师
小规模的话可以选小企业会计准则，一般纳税人选新会计准则。
46楼
2022-12-09 10:52:49
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种老师
职称：中级会计师,税务师,经济师,审计师,注册会计师
4.90
解题: 0.22w
引用 @ 京京妈 发表的提问：
投资公司主要做资产处置，会计科目都有什么
你这个投资是作为长期股权投资核算的吗
47楼
2022-12-09 11:11:59
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萦萦老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
5.00
解题: 0w
引用 @ 月儿 发表的提问：
请教一下：劳务派遣公司的派遣人员工资应该在什么科目下核算，如果在应付职工薪酬科目下核算，工会费会不会有影响
您好，由于派遣单位和派遣员工签订劳动合同，所以应和本部管理人员一样，将被派遣员工的工资和保险费列支“应付职工薪酬——工资”科目和“应付职工薪酬——社会保险费”科目。会影响工会费的基数。
48楼
2022-12-11 10:53:22
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ . 发表的提问：
投资公司使用什么会计科目
你好！你主要是投资什么呢？
49楼
2022-12-11 11:09:30
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ 慧芝 发表的提问：
老师。空调安装。建筑业一般会设置哪个会计科目核算。
你好！这个要看你是人工费还是空调本身的价格了。
50楼
2022-12-11 11:37:03
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慧芝：回复宋生老师 我是只是空调安装没有设备的。就安装维修两个。到了一家新公司，他们刚买了一个软件。所以要新建账。不知道设什么科目。
2022-12-11 12:05:30
宋生老师：回复慧芝您好！计入工程施工科目。
2022-12-11 12:21:29
慧芝：回复宋生老师 就分两项吗。如果可以直接计入到项目成本里面的就工程施工-材料 人工 等。如果不能直接计入的像汽油费。不能直接分配到哪个项目上的。就计管理费用-汽油费这样吗。还有需要设什么。那成本是计主营业务成本吗。
2022-12-11 12:48:20
宋生老师：回复慧芝您好！是的。正常就是这样。 是的。后面结转到主营业务成本里面。
2022-12-11 13:07:31
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ 英勇的龙猫 发表的提问：
你好,请问返聘人员的工资在哪个会计科目里核算?
你好 已经退休的人员返聘 一样的计入管理费用等受益部门来计提
51楼
2022-12-11 11:44:59
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 严佳丽 发表的提问：
中文助教的工资核算用哪个会计科目？
你好，计入劳务成本
52楼
2022-12-12 10:10:04
全部回复
严佳丽：回复邹老师 补缴3个月保险具体的会计分录怎么写
2022-12-12 10:33:32
邹老师：回复严佳丽借；劳务成本等科目 贷；应付职工薪酬——保险 借；应付职工薪酬——保险 贷；银行存款
2022-12-12 11:02:20
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @  无处安放的青春 发表的提问：
在建筑行业的会计帐套设置，一般有哪些科目需要设置项目辅助核算
你好！工程成本类和费用类的一般设置项目辅助核算
53楼
2022-12-12 10:20:38
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 无处安放的青春：回复QQ老师 增值税及其他附加税费是每次申报后就直接缴纳的，在账务处理上还需要计提我交过的税费吗？还是直接拿完税凭证借应交税费，贷银行存款就可以了，就不用计提？
2022-12-12 10:57:56
QQ老师：回复 无处安放的青春计提一下，年底统计数据有好处
2022-12-12 11:16:08
 无处安放的青春：回复QQ老师 就按我实缴的金额计提就可以了吧？
2022-12-12 11:36:30
QQ老师：回复 无处安放的青春可以
2022-12-12 11:46:42
 无处安放的青春：回复QQ老师 公司在2季度的时候提前取得了3季度收入的成本发票，可以在3季度的时候再做进成本里吗？
2022-12-12 12:14:36
QQ老师：回复 无处安放的青春可以的
2022-12-12 12:35:59
 无处安放的青春：回复QQ老师 公司每月买社保的人数不固定，每次都是缴费之后我就直接借管理费用，贷银行存款。没计提可以吗？
2022-12-12 12:57:04
QQ老师：回复 无处安放的青春你好！最好补提一下 方便数据统计
2022-12-12 13:20:57
 无处安放的青春：回复QQ老师 补提的时候那是怎么做分录？
2022-12-12 13:34:51
QQ老师：回复 无处安放的青春你好！缴纳的时候 借：应付职工薪酬—五险一金 贷：银行存款 然后再转费用
2022-12-12 13:47:37
 无处安放的青春：回复QQ老师 那我1季度已经做账生成报表报税了，就改不了了，可不可以从2季度开始这样？那是不是会影响数据统计
2022-12-12 14:07:05
QQ老师：回复 无处安放的青春可以在二级图调整一笔，净已计入的在应付职工薪酬转一下就可以
2022-12-12 14:29:33
 无处安放的青春：回复QQ老师 亲，能具体点吗？怎么调？我一季度做的分录是借管理费，贷银行存款，现在2季度怎么把这个社保费调到应付职工薪酬里面，谢谢！
2022-12-12 14:40:11
QQ老师：回复 无处安放的青春原分录红冲在做我上边写的分录就可以 一季度做的分录是借管理费 红字，贷银行存款 红字 借：应付职工薪酬—五险一金 贷：银行存款 借管理费 蓝字，贷 应付职工薪酬—五险一金
2022-12-12 14:54:09
 无处安放的青春：回复QQ老师 总算弄清了，就是把错的那个按原分录金额用红字冲掉，再按正确的格式计提和缴纳，对吗？
2022-12-12 15:19:10
QQ老师：回复 无处安放的青春是的，因为数据一样不影响二季度的数据
2022-12-12 15:37:43
 无处安放的青春：回复QQ老师 你太好了，谢谢！ 那我冲红，缴纳，计提，这3张凭证的摘要我都是统一写的调整1季度多少号凭证，这样写可以吗？
2022-12-12 16:04:44
QQ老师：回复 无处安放的青春可以的
2022-12-12 16:28:08
 无处安放的青春：回复QQ老师 工会经费计提的时候是借管理费，贷应付职工薪酬。交的时候借应付职工薪酬，贷银行存款。工会经费是入应付职工薪酬吗？
2022-12-12 16:38:11
QQ老师：回复 无处安放的青春你好！计入
2022-12-12 16:56:44
 无处安放的青春：回复QQ老师 ？
2022-12-12 17:16:59
QQ老师：回复 无处安放的青春工会经费是入应付职工薪酬二级科目下核算
2022-12-12 17:45:02
 无处安放的青春：回复QQ老师 就是应付职工薪酬的工会经费吗？
2022-12-12 18:08:53
QQ老师：回复 无处安放的青春是的
2022-12-12 18:32:07
 无处安放的青春：回复QQ老师 那我上面那样的分录是对的吗？
2022-12-12 18:55:47
QQ老师：回复 无处安放的青春可以的
2022-12-12 19:12:54
 无处安放的青春：回复QQ老师 老师，请问现金流量表怎么编制？我一直以来就只做了资产负债表和利润表，公司也没什么交易到现金。
2022-12-12 19:34:55
QQ老师：回复 无处安放的青春你好！你可以百度一下现金流量表的编制公式，可以根据资产负债表和利润表来编制现金流量表。
2022-12-12 19:55:54
 无处安放的青春：回复QQ老师 麻烦帮我看一下这样子改分录对不对 1季度的时候 计提时， 借管理费，贷其他应付款-工会经费 缴纳时， 借其他应付款-工会经费，贷银行存款 现在2季度了发现工会经费入错科目
2022-12-12 20:19:00
 无处安放的青春：回复QQ老师 我是这么改的 借管理费，红字 。 贷其他应付-工会经费，红字。 借应付职工薪酬-工会经费，蓝字 贷银行存款，蓝字 借管理费用，蓝字 贷应付职工薪酬，蓝字 这样对吗
2022-12-12 20:37:51
 无处安放的青春：回复QQ老师 是不是少做了一笔，是不是该把1季度缴纳时的那一笔也冲红
2022-12-12 20:48:01
QQ老师：回复 无处安放的青春你好，是的，全部冲红在做正确的。
2022-12-12 21:10:54
 无处安放的青春：回复QQ老师 我把几笔要改分录按上面的方法改完之后总觉得哪里不对，然后就做丁字账，发现其他应付款还有红字金额。是哪里错了吗
2022-12-12 21:37:58
 无处安放的青春：回复QQ老师 工会经费，五险一金都从管理费用调到了应付职工薪酬里面
2022-12-12 21:58:31
 无处安放的青春：回复QQ老师 就是其他应付款还有红字，是不是哪里错了
2022-12-12 22:21:37
QQ老师：回复 无处安放的青春你好，一季度计提和交纳你都充的话应该没有红色字了
2022-12-12 22:46:35
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ ???????? 发表的提问：
有天去面试了一家一般纳税人的会计，他们的财务总监问我假如我是他们公司会计，该如何核算他们的工资？当时就蒙了，一般核算工资有哪些核算法？
现在为了和个人所得税税款所属期一致，都是本月计提当月的工资，下月上方上月的工资。
54楼
2022-12-12 10:38:59
全部回复
????????：回复张艳老师 就是当月计提当月工资，下月发放工资？
2022-12-12 10:52:33
张艳老师：回复????????是的，就是这样操作的。
2022-12-12 11:06:44
????????：回复张艳老师 好的，谢谢老师
2022-12-12 11:25:34
张艳老师：回复????????不客气的，祝您学习愉快，工作顺利，如果您对我的解答满意，请给老师一个五星评价，非常感谢！
2022-12-12 11:41:25
何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ 5fsshz 发表的提问：
金融公司的投资部门的费用一般计入哪个科目啊
你好同学，这个要看你们公司经营什么业务，本人这样认为，如果是做金融投资类的，就要做营业费用之类，如果就是经营一般业务的，金融部门收取的这些费用，可入管理费用—办公费。。
55楼
2022-12-13 09:36:22
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ ame t h y s t 发表的提问：
朋友开建筑公司，自己打款进公司账户，是作为投资款吗？用什么会计科目
你好 是的 如果是股东的话 借银行存款贷实收资本-某股东
56楼
2022-12-13 09:48:02
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 49.43w
引用 @ 蓉儿 发表的提问：
汽车主机厂行业的公司做账涉及到的会计科目跟一般企业有什么区别呢?成本核算应该多一些吧
你好，与一般工业企业做账是没有什么实质区别的
57楼
2022-12-13 10:04:35
全部回复
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 恒星慈 发表的提问：
A公司转入B公司作为投资款，A公司应该在哪个科目核算?
计入长期股权投资科目核算。
58楼
2022-12-13 10:24:54
全部回复
朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 47.48w
引用 @ Grassland 发表的提问：
PPP项目SPV公司会计核算与其它企业有什么不同？筹建期间会计科目如何设置？我看财政部专门发了PPP会计核算办法，有与PPP相对应的会计科目吗？
你好，筹建期就是用管理费用开办费的哦。你是金融的按照一般的企业会计制度做账就行了
59楼
2022-12-13 10:36:00
全部回复
Grassland：回复朴老师 朴老师，筹建期必要支出计入管理费用我知道，一旦中标了，我是想建一套成立SPV公司的账套，问一下与其它企业在科目设置与会计核算上的异同，和要注意的地方
2022-12-13 11:20:15
朴老师：回复Grassland金融公司的可以看下课程，根据你们的制度来做账，你这个PPP是建筑还是金融
2022-12-13 11:37:52
Grassland：回复朴老师 我这个是智慧城市，信息化智能化项目，政务养老医冷停车等
2022-12-13 11:50:08
朴老师：回复Grassland你算是高新的吧，你这个
2022-12-13 12:13:28
Grassland：回复朴老师 我觉得应算软件行业
2022-12-13 12:39:38
Grassland：回复朴老师 但又属城市基础建设
2022-12-13 13:08:55
朴老师：回复Grassland是，你按照技术软件的来做就行了
2022-12-13 13:25:38
李老师
职称：注册税务师,中级会计师
5.00
解题: 0.73w
引用 @ 明月何时有 发表的提问：
建安财务中＂投标费＂用什么会计科目核算
记入管理费用就可以了，建议 如果金额大的话记入工程成本里
60楼
2022-12-14 09:45:25
全部回复
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