朱晓盼～郑州：回复bamboo老师 好的 谢谢老师

bamboo老师：回复朱晓盼～郑州不客气哈 欢迎有疑问继续提问

朱晓盼～郑州：回复bamboo老师 包工包料这是分包还是总包呀老师

bamboo老师：回复朱晓盼～郑州总包可以包工包料 分包也可以啊 总包包工包料开9% 分包包工包料也可以开9%啊

朱晓盼～郑州：回复bamboo老师 开票的税率需要再去重新核定一个吗

bamboo老师：回复朱晓盼～郑州开票的税率不需要再去重新核定一个

朱晓盼～郑州：回复bamboo老师 那意思是可以在税控盘中 直接选择9%税率开具吗

bamboo老师：回复朱晓盼～郑州如果是一般纳税人的话 可以在税控盘中 直接选择9%税率开具

Free：回复宋生老师 那人工费是不是只能占合同成本的30%？如果超过30%应该怎么处理？

宋生老师：回复Free您好！没有规定不能超过30%，根据实际记录就好。

东梅：回复maize老师 在车间使用，装产品

东梅：回复maize老师 刚建账，仓库盘点出好多纸箱

东梅：回复maize老师 这些纸箱怎么记账

maize老师：回复东梅那就做制造费用，你采购入库的时候做周转材料，使用的时候做制造费用

东梅：回复maize老师 不能入“原材料――包材”吗

maize老师：回复东梅你这个不单独计价一起和产品出售吧，那就不做原材料

东梅：回复maize老师 现在盘点出好多纸箱，记“周转材料――包装物”，领用的时候，记“制造费用――？？”贷“周转材料――包装物”

maize老师：回复东梅是的，入库的时候做周转材料使用的时候做制造费用，二级科目自己设置就可以

东梅：回复maize老师 老师，上面你说的不单独计价，这有啥区别？

maize老师：回复东梅就是不是出售的，要是商贸企业是直接做销售费用

东梅：回复maize老师 老师，公司成立10年了。现在才建账。这个固定资产怎么入账？在用财务软件记账时，怎么做？

maize老师：回复东梅那之前那个财务报表你们咋申报的

东梅：回复maize老师 这个我不清楚哦。公司的外账都是会计事务所做的。现在要做管理账

东梅：回复maize老师 所以，这个固定资产怎么入账？

maize老师：回复东梅那按你们实际直接做就可以

东梅：回复maize老师 什么意思？这个固定资产都买了几年了，现在入账怎么入？按照哪个价？

东梅：回复maize老师 财务软件记账的话，固定资产这个科目怎么记？是要记原值和折旧呀

maize老师：回复东梅按现在折旧之后价格算，

东梅：回复maize老师 那么这几年的折旧不用在记账上了吗？

maize老师：回复东梅你们老板是要你补上之前吗，

东梅：回复maize老师 老板没有这要求。说是按照现在估价。我们用得是金蝶kis专业版，在固定资产卡片这个模块里，该怎么填

maize老师：回复东梅那你按现在价值输入进去就可以

东梅：回复maize老师 问那些给我装财务软件的人，可以吗？他们应该知道怎么入这个固定资产吧

东梅：回复maize老师 老师，按照你说的按现在价值入账，到了次月，它会自动计提折旧的吧？

maize老师：回复东梅是的，要是按你们原值折旧，那之前折旧额你打算咋弄

实操学堂：回复玲老师 是这样的一个建材建筑公司，他的经营范围可以生产建筑材料又可以干工程，他还有一个单独的建材生产公司，如果我承包一个包工包料的工程，是不是材料直接走建筑公司，这样就比通过建材公司少交一次企业所得税

玲老师：回复实操学堂您说的这些不是同一个企业的吗？ 一个企业不管发生多少个业务，都是交一个所得税。

实操学堂：回复玲老师 不是同一个企业 一个建材建筑公司A，他的经营范围可以生产建筑材料又可以干工程 然后又有一个 一个单独的建材生产公司B 现在的问题是我承包一个包工包料的工程，到底是直接A搞方便，还是说A公司从B公司进货然后干工程，哪种方式可以少交企业所得税

玲老师：回复实操学堂两种方式都可以。具体哪种交税少，需要实际计算一下。

Lily：回复吴月柳 肯定是一般纳税人，就说经营范围跟我们差不多的，还是劳务公司、还是神么呢

吴月柳：回复Lily你指的经营范围，能为你们提供的范围都可以。

微笑的钥匙：回复朴老师 老师 有更具体的吗？我们是承接了一项外墙漆装修工程，领导需要个外包流程？

朴老师：回复微笑的钥匙你好，你们还要外包的意思吗

微笑的钥匙：回复朴老师 是的，我们是把这项外墙漆工程，包括材料人工 分包给劳务公司了，需要这个具体流程

朴老师：回复微笑的钥匙这个就是确定分包的部分，然后招标，你们选择对应的合适的公司签合同就额可以了

Justin：回复郭老师 谁指出

Justin：回复郭老师 ？老师在吗

郭老师：回复Justin你好，购买方。

朴老师：回复自我归人劳务公司科目资产类：库存现金、银行存款、应收账款、其他应收款、低值易耗品、包装物、固定资产、累计折旧。 负债类：短期借款、应付账款、应付职工薪酬、应交税费、其他应交款 权益类：实收资本、资本公积、盈余公积、本年利润、利润分配 成本类：劳务成本、工程施工、工程结算、机械作业 损益类：主营业务成本、主营业务收入、营业税金及附加、所得税费用、管理费用、财务费用、营业外支出、营业外收入 等等

朴老师：回复自我归人把最后损益类的营业税金及附加换成税金及附加

微信用户：回复王超老师 老师好这样可以吗？

微信用户：回复王超老师 另外技术总工要申报个税不，资料员了

王超老师：回复微信用户你这样账务处理是可以的

微信用户：回复王超老师 个税要申报不，技术总工已申报了

王超老师：回复微信用户要的，你这个要申报的阿

咖啡苦了谁：回复庄老师 老师我挂在了其他应收款-法人，可以吗

庄老师：回复咖啡苦了谁挂在了其他应收款-法人也可以的，

咖啡苦了谁：回复庄老师 好的，谢谢老师

庄老师：回复咖啡苦了谁应该的，祝你学习愉快