瑾年：回复大海老师 好的，老师慢慢解答，不着急

大海老师：回复瑾年您好，1、借原材料40200，应交税费-应交增值税（进项税额）6800，贷银行存款47000 2、借预付账款10000，贷银行存款10000 3、借银行存款50000，贷实收资本50000 4、借生产成本30000，制造费用2000，管理费用5000，贷原材料37000 5、借应收账款35100，贷主营业务收入30000，应交税费-应交增值税（销项税额）5100 6、借财务费用800，贷应付利息800 7、借银行存款35100，贷应收账款35100 8、借原材料8140，应交税费-应交增值税（进项税额）1360，银行存款500，贷预付账款10000 9、借库存现金500，贷银行存款500 10、借应付账款5000，贷短期借款5000 11、借其他应收款1000，贷库存现金1000 12、借银行存款1000，贷库存现金1000 13、借生产成本22000，制造费用8000，管理费用5000，贷应付职工薪酬35000 14、借生产成本-A产品18000，生产成本-B产品12000，贷制造费用30000 15、借税金及附加2500，贷应交税费-应交消费税2500 借所得税费用25000，贷应交税费-应交企业所得税25000 16、借销售费用1000，贷银行存款1000 17、借主营业务成本180500，贷库存商品180500 18、借主营业务收入300000，营业外收入50000，贷本年利润350000 19、借本年利润234650，贷主营业务成本180500，销售费用1000，税金及附加2500，管理费用7500，财务费用800，营业外支出5400，所得税费用36950 20、借利润分配-提取法定盈余公积7600，贷盈余公积-法定盈余公积7600 借利润分配-应付股利35000，贷应付股利35000   付款凭证，1、2、16 收款凭证，3、7、8 转账凭证，4、5、6、10、13、14、15、17-20 9现金收款凭证，11和12现金付款凭证

瑾年：回复大海老师 怎么看出（15）问的税金及附加是2500的？

大海老师：回复瑾年2500是题目给的已知条件，经过计算得知消费税为2500 计提消费税的分录: 借:税金及附加 贷:应交税费-应交消费税

瑾年：回复大海老师 好的谢谢老师

大海老师：回复瑾年不客气，满意请给五星好评，谢谢

琥珀非文：回复邹老师 如果是记账凭证本已经是最后一张但是会计分录没写完要续一张的时候下一本凭证要接着上一本的凭证号码吗？（如果同一本的话就会使1/2,2/2这样）

琥珀非文：回复邹老师 我回复：如果是记账凭证本已经是最后一张但是会计分录没写完要续一张的时候下一本凭证要接着上一本的凭证号码吗？（如果同一本的话就会使1/2,2/2这样）

邹老师：回复琥珀非文你好，是的

abc1234567：回复bamboo老师 是的，老师

bamboo老师：回复abc1234567您没有发票抵扣联封面么 两种封面填写的项目不一样啊

abc1234567：回复bamboo老师 没有，那还是再购买一些回来吧，谢谢老师

bamboo老师：回复abc1234567不用谢 希望能帮到您 祝您工作顺利 生活愉快

：回复标致的小鸽子那日记账又该怎么登呢，不是说要逐日逐笔吗？

标致的小鸽子：回复邹老师 那日记账又该怎么登呢，不是说要逐日逐笔吗？

标致的小鸽子：回复邹老师 那日记账又该怎么登呢，不是说要逐日逐笔吗？

邹老师：回复标致的小鸽子你好，日记账可以是一笔的总金额

标致的小鸽子：回复邹老师 就是说记账凭证怎么记，日记账就怎么登记？

邹老师：回复标致的小鸽子是的

李老师.：回复学堂666凭证多的话，最好不跨日，至少保证不跨周。凭证少的话，也一定保证不跨月。

孝顺的小笼包：回复朴老师 ？啥意思呢？我做的帐和申报数据是一致的啊，我是根据我做的帐导出的报表申报的。老师没有问答我的问题啊，之前的会计凭证我能拆开并替换新的凭证页吗？

朴老师：回复孝顺的小笼包可以，只要你能保证你换了之后财务报表的数据不变就行

畅快的方盒：回复文静老师 哪个软件呢？有没有图片展示看看

文静老师：回复畅快的方盒我现在身边没有软件，比如中科江南的软件