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整形美容诊所的会计帐务处理
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何江何老师
职称：中级会计师,高级会计师,税务师
4.98
解题: 3.65w
引用 @ somebody new 发表的提问：
老师，一个美容院公司成立的时候，股东投了一部分钱，还有一部分用客源抵，这部分客源怎么入帐呢？无形资产？
你好同学 客源无法入账的同学，。 借：资本公积 贷：股本（实收资本） 你按核定的金额这样写分录
286楼
2023-03-09 07:01:04
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somebody new：回复何江何老师 那资本公积不就为负数了？
2023-03-09 07:21:18
何江何老师：回复somebody new同学，这个只能这一种处理方式这个客源不是无形资产
2023-03-09 07:50:12
职称：
解题: 
引用 @ 张振华 发表的提问：
我公司年末发现 会计帐上的预收账款（用以核算顾客办理的充值会员卡）贷方余额比实际情况多记50万元，这50万元应该是近几年由于实际折扣和会计账上的折扣有差异累计形成的。 请问如何做账务处理调整？谢谢！
你好，你所说的这个折扣情况可以细说一些么，不同性质的折扣对应的账务处理是不一样的。而且你现在的账面差异是比较大的，基于你以前的会计估计可能有些不真实、不合理，需要进行差错调整。
287楼
2023-03-09 07:08:59
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 40.15w
引用 @ 小段段啊 发表的提问：
小规模纳税人年度所得税汇算调整账务怎么处理？涉及调整利润的会计分录怎么做？
具体的有哪里有调整？
288楼
2023-03-10 08:29:20
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小段段啊：回复郭老师 有暂估，还有调整所得税费用，2050年缴纳2019年的
2023-03-10 08:49:22
小段段啊：回复郭老师 2020
2023-03-10 09:09:26
小段段啊：回复郭老师 还有我2020调整账了后需要调整2019年年度财务报表吗
2023-03-10 09:26:00
郭老师：回复小段段啊但估的是没有实际业务吗？是的话需要调整，之前分录是怎么做的？
2023-03-10 09:48:08
郭老师：回复小段段啊调整到这个月，不需要调整之前的。
2023-03-10 10:12:36
江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ mu红 发表的提问：
请问研发支出的帐务如何处理呢？要完整的。
一、发生时，分录是 借：研发支出——XX项目——XX费用 贷：库存现金(或原材料、银行存款、应付职工薪酬——工资、累计折旧等科目） 二、结转时 借：无形资产 贷：研发支出 或者是 借：管理费用——研发费用 贷：研发支出
289楼
2023-03-10 08:54:44
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轶尘老师
职称：注册会计师,中级会计师,初级会计师
4.97
解题: 4.13w
引用 @ sun 发表的提问：
锅炉压力容器检验费帐处理
如果是资产入账的时候发生的 计入到资产成本里面
290楼
2023-03-10 09:06:11
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sun：回复轶尘老师 检测费不多几千
2023-03-10 09:33:29
轶尘老师：回复sun只要是入账前发生的 均计入资产成本
2023-03-10 09:58:37
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 牛老师 发表的提问：
美容院购入的色料放在会计科目哪里呀
计入原材料--色料科目核算
291楼
2023-03-10 09:18:01
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 安 发表的提问：
老师，我们公司十一月开始建的帐，账务处理很少，那么我可以把今年的帐做成一份会计凭证吗，封面上写着2019年整年的帐，可以吗，老师
你好 可以放一起 写上 2019年 几月到几月的
292楼
2023-03-12 08:30:41
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玲老师
职称：会计师
4.99
解题: 37.73w
引用 @ 笑点低的鲜花 发表的提问：
医疗美容诊所，需要缴纳哪些税？有面积要求吗？是定额纳税？还是查账征收纳税？是否面积越大，税额核定越高？辛苦了，谢谢
一般没面积要求 交的税税局核定的税种上有写 有增值税 所得税 附加税等 一般是查账征收入的
293楼
2023-03-12 08:36:36
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袁老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
4.98
解题: 7.19w
引用 @ Ln兰湘 发表的提问：
医院变更名称，会计账务处理需要把原来的账务处理？再建立新帐吗？
不用，继续往下做即可　　　　　　　　　　　　　　　　
294楼
2023-03-12 08:54:02
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马老师
职称：初级会计师,税务师,中级会计师
4.99
解题: 1.88w
引用 @ 豆芽菜 发表的提问：
请问老师美容院的美容师工资走的科目是不是劳务成本
应该是主营业务成本工资
295楼
2023-03-12 09:09:00
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豆芽菜：回复马老师 谢谢
2023-03-12 09:24:14
豆芽菜：回复马老师 借，主营业务成本，贷什么呢
2023-03-12 09:53:31
马老师：回复豆芽菜贷应付职工薪酬， 发放的时候借应付职工薪酬贷银行存款
2023-03-12 10:15:36
豆芽菜：回复马老师 谢谢老师
2023-03-12 10:33:12
马老师：回复豆芽菜不客气的如果解答了你的疑问请给老师五星好评谢谢
2023-03-12 10:55:40
李爱文老师
职称：会计师,精通Excel办公软件
5.00
解题: 0w
引用 @ 李娟 发表的提问：
在重做16年的手工帐，所有科目明细账都做到了12.31了，已经本年累计出来了，整理17年票据的时候又发现了3张记账凭证，这个怎么处理的，看下处理的正确不？1.凭证编号，2摘要内容，3.4本月合计数和本年合计数
首先，企业是否申报企业所得税年度汇算清缴（最迟申报期是：每年的5月31日之前），如果根据你已做到12月31日申报的数据申报了（或者说企业的2016年12月31日的资产负债表、2016年12月的利润表已在税务存档），建议将后发现补记在2017年度的某个月。如果不存在上述问题，可以做在2016年12月31日之前，也就是做在2016年12月的凭证中
296楼
2023-03-13 05:36:36
全部回复
宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 29.86w
引用 @ Justin 发表的提问：
平时调增的都是业务招待费、罚款一些正常调整是不需要做帐务处理的，但这个暂估没取得发票汇算时做了所得税调增，这种也不需要做帐务处理吗？
你好！不需要单独做账务处理。
297楼
2023-03-13 06:00:09
全部回复
meizi老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 31.76w
引用 @ Justin 发表的提问：
平时调增的都是业务招待费、罚款一些正常调整是不需要做帐务处理的，但这个暂估没取得发票汇算时做了所得税调增，这种也不需要做帐务处理吗？
你好 是的汇算清缴后不做调整
298楼
2023-03-13 06:08:14
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 10.64w
引用 @ 寒江雪 发表的提问：
公司入资时含2000万的无形资产，账面已摊销500万，现在股东要撤资了2000万的无形资产，帐务处理怎么做，已摊销的无形资产怎么账务处理？？？？
你好，用无形资产去作为撤资支付款项？
299楼
2023-03-13 06:35:14
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王超老师
职称：注册会计师,中级会计师
4.98
解题: 8w
引用 @ xqq009 发表的提问：
老师，发票内容开的是无形资产会员服务 我计入管理费用可以吗？二级 明细设置会员服务可以吗啊
可以的，这样计入费用是最好的
300楼
2023-03-13 06:59:59
全部回复
xqq009：回复王超老师 发票开的保健品呢？计入哪里？
2023-03-13 07:24:54
王超老师：回复xqq009你们公司是销售保健品的还是？
2023-03-13 07:52:38
xqq009：回复王超老师 不是的，就是员工找的发票报销用的
2023-03-13 08:18:46
王超老师：回复xqq009建议你们不要拿这张发票来报销，因为税务局会认为你们虚列开支，查出来就麻烦了
2023-03-13 08:31:49
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