人生若只如初见：回复月月老师 就是说出纳要等会计编制好记账凭证再拿过来登日记账是吗？

月月老师：回复人生若只如初见你好，不是的，出纳按照日期做银行现金账，会计月底做转账凭证。

人生若只如初见：回复月月老师 那为啥学堂里的课程是根据记账凭证来登记呢

月月老师：回复人生若只如初见你好，明细账都是根据记账凭证来登记的，你指的登记是登记什么呢。

人生若只如初见：回复月月老师 老师你好，我指的是上图，现金日记账怎么是根据记账凭证来登记？

月月老师：回复人生若只如初见你好，是的，现金日记账是根据记账凭证的现金凭证来登记的。

简言：回复张艳老师 没有，财务部只有一个会计一个出纳，公司总共才5个人，

张艳老师：回复简言那就选第3个人作为审核人员就行了。

简言：回复张艳老师 为什么不能让出纳审核呢，让我们整个公司的主管的名字审核可以吗？但是他不是管财务的他是管公司运营

张艳老师：回复简言出纳审核的话，是违反了不相容岗位分离的要求了。 可以的，不是管财务的也没有关系。或者写上总经理的名字也可以。

简言：回复张艳老师 好的谢谢老师

张艳老师：回复简言不客气的，祝您学习愉快，工作顺利

旋律：回复邹老师 如果做成：借：其他应收款----XXXX -52000元； 贷：银行存款 -52000元 这样可以吗

邹老师：回复旋律你好，也是可以的，可以是相同分录负数，或相反分录正数

账房姑娘：回复答疑陈园老师 而且后边没有附任何发票之类的凭证

账房姑娘：回复答疑陈园老师 我查了之后的，也没有发票到了记账

答疑陈园老师：回复账房姑娘就是后期还没有发票回来，是这个意思么？如果没有的话，那你需要催着相关人员把票开回来。

账房姑娘：回复答疑陈园老师 那这个会有什么影响吗 我看了之后的做了一笔调账，应付和应收冲了

答疑陈园老师：回复账房姑娘这个，你需要去问下前任的会计，了解下什么情况。

未来可期：回复QQ老师 老师，我们2月份进项税额是25000元嘛，实际认证抵扣20000元，我这边计提加计扣除是按25000来计提还是按20000万来计提呢？

QQ老师：回复未来可期你好，按认证的金额计提，如果有转出的项目还需要去减去转出项

对、：回复玲老师 这个老师说签发日期

玲老师：回复对、就是证书上面的那个日期 证上就一个日期

对、：回复玲老师 证书编号是证书管理号吗？ 证书管理号13位数字 还有一个是证书第一页上的红色数字，8位数

玲老师：回复对、你好 你截图发来我看一下

对、：回复玲老师 好的

玲老师：回复对、取得日期就是这个签发日期 15年12.月31日

对、：回复玲老师 证书编号是证书管理号吗？ 证书管理号13位数字 还有一个是证书第一页上的红色数字，8位数？

玲老师：回复对、1、证书的管理号是人事局职称管理中心为便于管理之用的一个编号，进行评定职称的一个依据，证书号，是财政局下发该证书的一个序列号。 2、管理号是作为个人的档案材料的一个编号，是人事局职称管理中心保管。证书号是为下发的证书的一个顺序编号，是为区分同一批次下发的不同对象的证书，是财政局保管。 3、会计师资格证其实就是平常我们所讲的会计证，一般有三个等级，入门的叫会计从业资格证，初级的叫助理会计师资格证，再一级就是中级会计师资格证，需要通过几轮的考试才能获得。初级会计师，就是你有了会计从业资格证后的通过考试取得助理会计师资格证。 4、会计专业技术初级资e68a84e8a2ade79fa5e9819331333365666166格考试合格者，颁发人事部统一印制，人事部、财政部用印的《会计专业技术资格证书》，该证书在全国范围内有效。用人单位可根据工作需要和德才兼备的原则，从获得会计专业技术资格的会计人员中择优聘任。 5、会计师资格证其实就是平常我们所讲的会计证，一般有三个等级，入门的叫会计从业资格证，初级的叫助理会计师资格证，再一级就是中级会计师资格证，需要通过几轮的考试才能获得。初级会计师，就是你有了会计从业资格证后的通过考试取得助理会计师资格证。

对、：回复玲老师 他坚持了你的观点 你又坚持了他的观点

玲老师：回复对、填会计证书取得时间 我这样理解 的 ，签发出来就是这个证明就已发出来了，后面就是你个人去实地领取。你可以和你当地的财政局确认一下

柏丽雅集：回复邹老师 现在，还没有报关单的， 看不出 出口日期咋办 用什么汇率呢

邹老师：回复柏丽雅集这个就看企业对出口采用汇率的政策了

（张）：回复小叶老师 哪来的送货单啊， 没有送货单的永什么做依据

小叶老师：回复（张）入库单，送货单一般是税务局查账要看的

（张）：回复小叶老师 问题我的进项发票跟入库、送货单没关系。不是这一类的。是专业的老师吗、感觉回答的文不对题

小叶老师：回复（张）同学，你的进项是不是采购发票？不是只有发票就能入账，你的证据链条是否充分？？

（张）：回复小叶老师 员工出差拿回来的单据我抵抗了进项的话怎么搞

小叶老师：回复（张）正常报销即可，费用类的有相关的出差原始票据即可，比如住宿清单，消费小票

（张）：回复小叶老师 我的意思是，我抵扣了这笔差旅费进项税，凭证生成了，底下附什么在那做依据。住宿清单不是当时直接拿来做费用凭证了吗？没有2份清单给你做依据

小叶老师：回复（张）你的意思是抵扣联后面么，不需要，装订存档即可

（张）：回复小叶老师 不是，生成的凭证：借：应交税费-应交增值税-进行税 ，贷：应交税费-应交增值税-待抵扣认证。 这张凭证下面放什么单据做依据。原始单据在没认证做成本费用时已经用了

小叶老师：回复（张）放你勾选认证的清单在后面