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失控发票进项税额转出会计分录
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暖暖老师
职称:中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.45w
引用 @ 忧伤的板凳 发表的提问:
失控发票价税合计13万17的税率,进项税额转出后,税务要求成本也转出,转出成本会计分录怎么做?
借以前年度损益 贷:本年利润
16楼
2022-10-24 06:46:08
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bamboo老师
职称:注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 迷人的纸鹤 发表的提问:
失控发票会计分录 借库存商品,贷进项税额转出,库存商品的数据填进项税的数据吗?
您好 库存商品的数据填进项税的数据
17楼
2022-10-24 07:55:58
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宋生老师
职称:注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.97w
引用 @ 朱丹桂 发表的提问:
失控发票进项税额转出,具体的分录怎么做呀?
你好!这个看税局的要求了,一般就是借库存商品等 贷应交税费-应交增值税(进项税额转出)
18楼
2022-10-24 09:25:02
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郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 70.84w
引用 @ 289658352 发表的提问:
请问老师,失控发票进项税额转出分录怎么做?
发票什么时间的,成本在什么时间结转
19楼
2022-10-24 10:30:57
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289658352:回复郭老师 成本当时买原材料就结转
2022-10-24 11:02:05
郭老师:回复289658352发票什么时间的跨年没有
2022-10-24 11:32:00
289658352:回复郭老师 有跨
2022-10-24 11:51:10
郭老师:回复289658352借以前年度损益调整贷应交税费-应交增值税-进项转出 借进项转出贷转出未交增值税 借转出未交增值税贷未交增值税 借未交增值税贷银存 成本需要调增不能税前扣除
2022-10-24 12:16:44
289658352:回复郭老师 我之前补交进项税额转出时做了一笔分录,借:应交税费-进项税转出,贷:银行存
2022-10-24 12:35:09
郭老师:回复289658352最好按我上面分录做
2022-10-24 12:46:29
289658352:回复郭老师 我只做两步分录可以吗?第一步:借:应交税费-进项税额转出,贷:银行存款。第二步:借:以前年度损益调整,贷:应交税费-进项税额转
2022-10-24 12:59:06
郭老师:回复289658352可以,你们自己做了能看懂就行
2022-10-24 13:13:34
289658352:回复郭老师 以前年度损益调整会计科目有,财务报表没有显示出来有影响
2022-10-24 13:38:36
郭老师:回复289658352可以不影响的,这个就是不显示
2022-10-24 14:08:06
张艳老师
职称:注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 青春侠 发表的提问:
进项票失控,需要做进项税额转出,如何做分录?
是什么项目做进项转出,是采购还是费用支出?
20楼
2022-10-24 11:55:59
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青春侠:回复张艳老师 老师,是进项税额转出的账务
2022-10-24 12:23:57
张艳老师:回复青春侠比如是采购库存商品的进项转出 借:库存商品 贷:应交税费--应交增值税(进项税额转出)
2022-10-24 12:34:32
QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 青春侠 发表的提问:
老师您好,有失控发票,金额24980.77,税额4246.73,已经进项转出来了,会计分录怎么处理呢
你好!借:成本或费用 贷:应交税费—进项税转出
21楼
2022-10-24 15:55:04
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 天天向上 发表的提问:
失控发票进项税转出怎么做分录?
你好 借:原材料等科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷;应交税费-未交增值税 借;应交税费-未交增值税 贷;银行存款
22楼
2022-10-24 16:00:25
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朴老师
职称:会计师
4.98
解题: 45.75w
引用 @ 仁爱的画板 发表的提问:
失控增值票,进项税额转出分录怎么做?
借成本/费用贷进项转出
23楼
2022-10-24 16:20:08
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 陈江燕 发表的提问:
增值税专用发票失控,做进项税转出,原材料,要不要转出?会计分录怎么写
你好,这样做分录 借:原材料等科目 ,贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出), 贷;应交税费-未交增值税 借;应交税费-未交增值税 , 贷;银行存款
24楼
2022-10-24 16:28:53
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 地下钻出个琼弟弟 发表的提问:
,2018年度申报抵扣进项税了,现在查出是失控发票需要做进项税额转出怎么账务处理会计分录?
你好 借:原材料等科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷;应交税费-未交增值税 借;应交税费-未交增值税 贷;银行存款
25楼
2022-10-24 16:57:59
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地下钻出个琼弟弟:回复邹老师 进项税额转出是8500元补交了这么多,老师还有滞纳金呢,这个发票是运费发票
2022-10-24 17:12:08
邹老师:回复地下钻出个琼弟弟你好,滞纳金计入营业外支出就是了
2022-10-24 17:22:59
郭老师
职称:初级会计师
4.99
解题: 70.84w
引用 @ 红美美 发表的提问:
2018年的专用发票,今天失控了,进项税转出了,怎么做会计分录
借以前年度损益调整贷进项转出 借进项转出贷转出未交 结转出未交增值税贷查补税款 借查补税款贷银存 借利润分配贷以前年度损益调整
26楼
2022-10-25 15:59:21
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QQ老师
职称:中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 务实的故事 发表的提问:
成本发票失控,进项税额转出及对应不含税成本部分的转出分录
你好!业务是否是真实的?
27楼
2022-10-25 16:05:57
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江老师
职称:高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 2463024587 发表的提问:
企业出现失控发票, 税务局通知进项税额转出,怎么做分录
借:库存商品(或原材料、其他科目) 负数 贷:应付账款 负数 贷:应交税费——应匀增值税(进项税额转出) 正数
28楼
2022-10-25 16:14:10
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邹老师
职称:注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 此间过客 发表的提问:
税务局查出失控发票,要进项税额转出10万元,怎么做分录
你好 借:原材料等科目 贷:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 借:应交税费-应交增值税(进项税额转出) 贷;应交税费-未交增值税 借;应交税费-未交增值税 贷;银行存款
29楼
2022-10-25 16:37:52
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此间过客:回复邹老师 失控发票是去年的,也这么做吗
2022-10-25 16:59:15
邹老师:回复此间过客你好,你之前取得发票计入的科目是?
2022-10-25 17:28:50
此间过客:回复邹老师 去年的原料都领用完了,而且原料后面有具体的明细,借方原料的话,只有金额,没单价和数量就没法领用冲不掉啊
2022-10-25 17:57:17
邹老师:回复此间过客你好,去年计入原材料,那么转出就是计入原材料 你需要调整你之前购进材料的单价,按含税金额计入,然后按含税领用
2022-10-25 18:22:55
王雁鸣老师
职称:中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 阿依舍 发表的提问:
有个失控发票,进项转出分录是?
您好,分录,借,相关成本费用,贷,应交税费-应交增值税-进项转出。
30楼
2022-10-25 16:57:59
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