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失控发票进项税额转出会计分录
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暖暖老师
职称：中级会计师,税务师,审计师
4.98
解题: 14.45w
引用 @ 忧伤的板凳 发表的提问：
失控发票价税合计13万17的税率，进项税额转出后，税务要求成本也转出，转出成本会计分录怎么做？
借以前年度损益 贷：本年利润
16楼
2022-10-24 06:46:08
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bamboo老师
职称：注册会计师,中级会计师,税务师
5.00
解题: 20.65w
引用 @ 迷人的纸鹤 发表的提问：
失控发票会计分录 借库存商品，贷进项税额转出，库存商品的数据填进项税的数据吗？
您好 库存商品的数据填进项税的数据
17楼
2022-10-24 07:55:58
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宋生老师
职称：注册税务师/中级会计师
4.99
解题: 28.97w
引用 @ 朱丹桂 发表的提问：
失控发票进项税额转出，具体的分录怎么做呀？
你好！这个看税局的要求了，一般就是借库存商品等 贷应交税费-应交增值税（进项税额转出）
18楼
2022-10-24 09:25:02
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郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.84w
引用 @ 289658352 发表的提问：
请问老师，失控发票进项税额转出分录怎么做？
发票什么时间的，成本在什么时间结转
19楼
2022-10-24 10:30:57
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289658352：回复郭老师 成本当时买原材料就结转
2022-10-24 11:02:05
郭老师：回复289658352发票什么时间的跨年没有
2022-10-24 11:32:00
289658352：回复郭老师 有跨
2022-10-24 11:51:10
郭老师：回复289658352借以前年度损益调整贷应交税费-应交增值税-进项转出 借进项转出贷转出未交增值税 借转出未交增值税贷未交增值税 借未交增值税贷银存 成本需要调增不能税前扣除
2022-10-24 12:16:44
289658352：回复郭老师 我之前补交进项税额转出时做了一笔分录，借：应交税费-进项税转出，贷：银行存
2022-10-24 12:35:09
郭老师：回复289658352最好按我上面分录做
2022-10-24 12:46:29
289658352：回复郭老师 我只做两步分录可以吗？第一步：借：应交税费-进项税额转出，贷：银行存款。第二步：借：以前年度损益调整，贷：应交税费-进项税额转
2022-10-24 12:59:06
郭老师：回复289658352可以，你们自己做了能看懂就行
2022-10-24 13:13:34
289658352：回复郭老师 以前年度损益调整会计科目有，财务报表没有显示出来有影响
2022-10-24 13:38:36
郭老师：回复289658352可以不影响的，这个就是不显示
2022-10-24 14:08:06
张艳老师
职称：注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师
4.99
解题: 6.07w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
进项票失控，需要做进项税额转出，如何做分录？
是什么项目做进项转出，是采购还是费用支出？
20楼
2022-10-24 11:55:59
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青春侠：回复张艳老师 老师，是进项税额转出的账务
2022-10-24 12:23:57
张艳老师：回复青春侠比如是采购库存商品的进项转出 借：库存商品 贷：应交税费--应交增值税（进项税额转出）
2022-10-24 12:34:32
QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 青春侠 发表的提问：
老师您好，有失控发票，金额24980.77，税额4246.73，已经进项转出来了，会计分录怎么处理呢
你好！借：成本或费用 贷：应交税费—进项税转出
21楼
2022-10-24 15:55:04
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 天天向上 发表的提问：
失控发票进项税转出怎么做分录？
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
22楼
2022-10-24 16:00:25
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朴老师
职称：会计师
4.98
解题: 45.75w
引用 @ 仁爱的画板 发表的提问：
失控增值票，进项税额转出分录怎么做？
借成本/费用贷进项转出
23楼
2022-10-24 16:20:08
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 陈江燕 发表的提问：
增值税专用发票失控，做进项税转出，原材料，要不要转出？会计分录怎么写
你好，这样做分录 借：原材料等科目 ，贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出）， 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
24楼
2022-10-24 16:28:53
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邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 地下钻出个琼弟弟 发表的提问：
，2018年度申报抵扣进项税了，现在查出是失控发票需要做进项税额转出怎么账务处理会计分录？
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
25楼
2022-10-24 16:57:59
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地下钻出个琼弟弟：回复邹老师 进项税额转出是8500元补交了这么多，老师还有滞纳金呢，这个发票是运费发票
2022-10-24 17:12:08
邹老师：回复地下钻出个琼弟弟你好，滞纳金计入营业外支出就是了
2022-10-24 17:22:59
郭老师
职称：初级会计师
4.99
解题: 70.84w
引用 @ 红美美 发表的提问：
2018年的专用发票，今天失控了，进项税转出了，怎么做会计分录
借以前年度损益调整贷进项转出 借进项转出贷转出未交 结转出未交增值税贷查补税款 借查补税款贷银存 借利润分配贷以前年度损益调整
26楼
2022-10-25 15:59:21
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QQ老师
职称：中级会计师
4.98
解题: 9.02w
引用 @ 务实的故事 发表的提问：
成本发票失控，进项税额转出及对应不含税成本部分的转出分录
你好！业务是否是真实的？
27楼
2022-10-25 16:05:57
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江老师
职称：高级会计师,中级会计师
4.98
解题: 6.75w
引用 @ 2463024587 发表的提问：
企业出现失控发票， 税务局通知进项税额转出，怎么做分录
借：库存商品（或原材料、其他科目） 负数 贷：应付账款 负数 贷：应交税费——应匀增值税（进项税额转出） 正数
28楼
2022-10-25 16:14:10
全部回复
邹老师
职称：注册税务师+中级会计师
4.99
解题: 62.45w
引用 @ 此间过客 发表的提问：
税务局查出失控发票，要进项税额转出10万元，怎么做分录
你好 借：原材料等科目 贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 借：应交税费-应交增值税（进项税额转出） 贷；应交税费-未交增值税 借；应交税费-未交增值税 贷；银行存款
29楼
2022-10-25 16:37:52
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此间过客：回复邹老师 失控发票是去年的，也这么做吗
2022-10-25 16:59:15
邹老师：回复此间过客你好，你之前取得发票计入的科目是？
2022-10-25 17:28:50
此间过客：回复邹老师 去年的原料都领用完了，而且原料后面有具体的明细，借方原料的话，只有金额，没单价和数量就没法领用冲不掉啊
2022-10-25 17:57:17
邹老师：回复此间过客你好，去年计入原材料，那么转出就是计入原材料 你需要调整你之前购进材料的单价，按含税金额计入，然后按含税领用
2022-10-25 18:22:55
王雁鸣老师
职称：中级会计师
4.99
解题: 10.37w
引用 @ 阿依舍 发表的提问：
有个失控发票，进项转出分录是？
您好，分录，借，相关成本费用，贷，应交税费-应交增值税-进项转出。
30楼
2022-10-25 16:57:59
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